Pensija

Klauskite GFC 015 - Ar galite suskirstyti senatvės pensijos planą tarp pretakso ir apmokestinimo?

Klauskite GFC 015 - Ar galite suskirstyti senatvės pensijos planą tarp pretakso ir apmokestinimo?

Atsižvelgiant į tai, kaip dažnai keičiasi darbo vietų pokyčiai, ir dėl to, kad po pensijų kaupimo reikia sutaupyti pensijas, tai yra svarbus klausimas.

Senatvės pensijos planai dabar yra sudėtingi dviejose srityse - atliekant išankstinius ir po mokestinius įnašus, paskui padalijant jas į tradicinius ir Roth IRA, kad pasinaudotų šia mokesčių konfigūracija.

Skaitytojui, kuris nepateikė jo vardo, gavome Ask GFC klausimą šia tema.

"Mes norime perkelti savo žmonos ira į savo ankstesnį darbą į naują Iraką, tačiau ją išleido
į tradicinę ira iš anksto sumokėtą sumą ir rota ira už mokesčio sumą. Ar tai gali būti padaryta? "

Manau, kad tai, ką skaitytojas paminėjo, sakydamas, kad "mano žmona yra ira savo ankstesniame darbe", jis iš tikrųjų reiškia, kad jos 401 (k) ar kuris nors kitas darbdavys remia pensijų planą. Tai darysiu prielaida, nes IRA yra savarankiškai nukreipta sąskaita, o ne remiamas darbdavio. Taip pat manau, kad dalis apie "padalijimą į tradicinę IRA ir tt" daro iš tiesų kalbama apie IRA, nes tai yra įprasta darbdavių išėjimo į pensiją planų paskirtis po darbo pabaigos.

Pasirengimas skaitytojo klausimui Ar tai gali būti padaryta?, trumpas atsakymas yra taip! Peržiūrėkime detales ir kitus svarstymus, kurie gali būti taikomi.

Kaip pasibaigsite 401 (k) įnašus, kurie nėra atskaitytini?

Dauguma žmonių, tikriausiai, yra labiau susipažinę su neatskaitytinomis IRA įmokomis. Tai yra, kai jūs esate apdraustas pagal darbdavio remiamą senatvės pensijų planą, jūsų pajamos viršija leistiną įmoką ir jūs vis tiek prisidedate. Jūs negalite atskaityti įmokos į savo pajamų mokesčius, tačiau pinigai paskyroje auga atidėtu mokesčiu, todėl paprastai verta daryti.

Tas pats gali nutikti ir 401 (k) planu. Pagal IRS taisykles galite kasmet mokėti iki 18 000 JAV dolerių arba 24 000 JAV dolerių, jei esate 50 metų ar vyresnis. Tačiau kadangi faktinis didžiausias įmokų į visas pensijų planus dalis yra 53 000 JAV dolerių, kai kurie darbdaviai leis jums prisidėti daugiau nei standartiniai 401 (k) bet įmokos nebus atskaitomos.

Šioje susitarime dalyvauja ne visi darbdaviai, bet daugiau tai leidžia. Kai jie tai daro, jie paprastai turi atskirti sąskaitas nuo prieš mokesčio ir nuo mokesčio, bent jau po paskirstymo. Ši atskira dviejų tipų įmokų tvarkymo praktika iš tiesų yra gana nauja, todėl nesijaudinkite, jei nesate susipažinę su ja. Iš tiesų pakeitimas buvo įgyvendintas per naujus reglamentus, kurie įsigaliojo 2014 m. Rugsėjo 18 d.

Dviejų rūšių sąskaitų atskyrimas suteikia daugiau lankstumo, palyginti su tuo, ką galite padaryti su paskyromis, kai jie yra perkelti, ypač atsižvelgiant į Roth IRA.

Pretax ir post-tax 401 (k) Įnašai dažniausiai atskiriami

Jei įmokėte 401 (k) įnašą prieš apmokestinimą ir po apmokestinimo - ar net kitų rūšių darbdavio remiamiems ištarnauto laiko planams, plano paskirstymas paprastai bus atskirtas. Paskirstymas parodys proporcingą tiek įmokų prieš mokesčio, tiek įmokų mokestį į jūsų planą.

Pavyzdžiui, jei iš ankstesnio darbdavio 401 (k) plano yra paskirstyti 200 000 JAV dolerių ir yra 150 000 JAV dolerių prieš apmokestinimą ir 50 000 JAV dolerių sumokėjus mokesčius, paskirstymo pasiskirstymas bus 75% / 25% pretax / post-tax .

Bet koks dalinis platinimas iš plano bus naudojamas tuo pačiu dalijimu. Pavyzdžiui, jei iš plano atsiimėte tik 100 000 JAV dolerių, 75 000 JAV dolerių būtų paskirstytos kaip išankstinis mokestis, o 25 000 JAV dolerių būtų paskirstyti po apmokestinimo.

Tai leidžia tvarkingai ir patogiai paskirstyti skirstinius. Jei iš plano gausite 100 000 USD paskirstymą, galite perkelti 75 000 JAV dolerių į tradicinę IRA ir nemokėti pajamų mokesčio. Likusieji 25 000 JAV dolerių gali būti perkeliami į "Roth IRA".

401 (k) paskirstymo mokesčio dalis, priskirta įnašams į planą, gali būti perkelta į Roth IRA, neapmokestinant pajamų mokesčiu, nes pajamos jau buvo sumokėtos. Tačiau net dalis, kuri atspindi tuos įnašus, kurie paprastai apmokestinami įprastomis pajamomis, mokestinių atidėtųjų investicijų pajamų atveju, mokestis tampa ypatingas, o tai bus nagrinėjama paskutiniame skyriuje.

Taip pat galite paprašyti, kad dalis įmokų po mokesčių atsiųstų jums tiesiogiai, ir nebus mokesčio už įmokų dalį, nes įmokos nebuvo imtas mokesčio atskaitymas.

Tiek prieš mokesčius, tiek po apmokestinimo 401 (k) turi būti perduodami vienu metu

Vienas iš šio paskirstymo metodo apribojimų yra tai, kad jūs negalite pasirinkti vyro, kaip tai bus padaryta. Naudodamiesi aukščiau pateiktu pavyzdžiu iš plano $ 200,000 401 (k), kuriame 50 000 USD yra dalis po apmokestinimo, jūs negalite atsiimti 50 000 USD iš plano ir teigti, kad tai visi mokesčiai po mokestį.

Vietoj to bus platinama ta pati pro rata formulė. Tokiu atveju 75% paskirstymo arba 37 500 JAV dolerių bus paskirstyti kaip įnašai prieš apmokestinimą. Tik 25% arba 12 500 USD bus laikomi įmokomis po mokesčių. Proporcinis paskirstymas visada diktuoja paskirstymo paskirstymą.

Nesvarbu, kiek pinigų paskirstys iš ankstesnio darbdavio 401 (k) plano, padalijimas visada bus 75% / 25%.Tai bus tiesa, ar paskirstymas bus perkeltas į kitą darbdavių remiamą pensijų planą arba suskaidytas tradicinis IRA ir Roth IRA.

Pajamų mokesčio paskirstymo atidėtojo pelno dalis

Kai padedate 401 (k) planui, ar jie atliekami prieš apmokestinimą arba po apmokestinimo pagrindu, investicijų pajamos bus kaupiamos iš šių atidėtųjų mokesčių. Teoriškai bent jau tai galėtų paskatinti bent dalį jūsų 401 (k) paskirstymo apmokestinamų dalių, net jei jūs jį perkelsite į "Roth IRA".

Tačiau 2014 m. Naujosiose nuostatose įvykusio pokyčio dalis yra ta, kad dabar jūs galite atskirti faktinius 401 (k) plano įplaukų iš mokesčio dalies iš įplaukų iš jų gautų pajamų.

Tai reiškia, kad galėsite perskaičiuoti faktinius mokestinius įnašus į jūsų 401 (k) plano dalį po apmokestinimo į Roth IRA, neapmokestinant pajamų mokesčiais. Tada investicinės pajamos, gautos už šiuos įnašus, gali būti perkeltos į tradicinę IRA, kuri leis jums ir toliau atidėti pajamų mokesčius iš tų pajamų.

Tokiu būdu 100% jūsų 401 k plano paskirstymo, įskaitant įmokas prieš mokesčius ir po mokestį mokestį, bei investicijų įplaukas iš abiejų įmokų grupių, gali būti perkeltas į tradicinių ir Roth IRA derinį, o jūs mokėsite jokio pajamų mokesčio dėl apyvartos.

Nuo to momento dalis, kuri buvo perkelta į "Roth IRA", toliau generuos mokestiniu laikotarpiu atidėtų investicijų pajamų. Tačiau kadangi tai yra Roth IRA, jis gali būti atleidžiamas nuo mokesčių, kai jūs sukite 59 1/2 ir tol, kol esate Roth IRA mažiausiai penkerius metus.

Tuo tarpu dalis, perkelta į tradicinę IRA, toliau gamins atidėtojo laikotarpio pajamas iš investicijų. Šios pajamos nebus apmokestinamos, kol pradėsite paskirstyti lėšas iš IRA, kai išeisi į pensiją. Kai pradėsite platinti, kol bus mažiausiai 59 1/2, jums bus taikomas tik paprastas pelno mokestis (neatsižvelgiant į jūsų tuo metu galiojusį pajamų mokesčio tarifą), ir netaikomos išankstinės nuobaudos.

Tai yra gana dosnus susitarimas dėl mokesčių požiūriu ir yra rimtas atvejis, kai įneša priešmokesčio ir 401 (k) įnašų mokestį, jei jūsų darbdavys tai leidžia.

Rašyti Komentarą