Kas yra "netiesioginis valdymas"? (ir kodėl jums reikia rūpintis)

Kalbant apie išėjimo į pensiją sąskaitas, dažnai išgirstame terminą "perkėlimas".

Žmonės dažnai perkelia pinigus iš vieno ištarnauto laiko sąskaitos į kitą.

Vienas iš didžiausių pervynių tipų atsiranda, kai žmogus palieka darbą ir atlieka 401 (k) plano perkėlimą į IRA (štai kaip jūs darote 401k perkėlimą į Roth IRA).

Bet kaip atsitiktinai, kaip vartojamas žodis "perkėlimas", iš tiesų yra dviejų tipų: tiesioginis ir netiesioginis. Ir kas bus naudinga šiais metais - ir nuo to momento - bus labiau svarbu nei anksčiau.

Kas yra netiesioginis skolintojas?

Netiesioginis perkėlimas yra tas, kai perveda pinigus iš vieno ištarnauto laiko patikėtinio į kitą, tačiau pinigai praeina per jūsų rankas. Pavyzdžiui, netiesioginis perkėlimas yra tas, kurio lėšos iš jūsų buvusio darbdavio 401 (k) plano pirmiausiai siunčiamos asmeniškai, po to jūs perkeliate į IRA sąskaitą.

Pagal IRS taisykles tai leidžiama tai daryti, kol perduosite per 60 dienų nuo pradžios iki pabaigos. Taigi, jei vienas patikėtinis išduos jūsų čekį kovo 1 d., Jūs turėsite užbaigti lėšų pervedimą į naują patikėtinio paskyrą ne vėliau kaip balandžio 30 d.

Jei to nepadarysite per 60 dienų, reikės pranešti apie perdavimą kaip platinimą iš pirmojo plano.

Tai reiškia, kad turėsite įtraukti į jūsų mokesčių deklaraciją įprastų pajamų, kurios bus pervestos į apyvartą, sumą, kuri taip pat bus taikoma 10% išankstinio nutraukimo baudos mokesčio.

Kartais netiesioginis perleidimas organizuojamas, nes mokesčių mokėtojas nesupranta skirtumo tarp tiesioginio pervedimo ir netiesioginio. Kitais atvejais tai atsitinka, nes mokesčių mokėtojas turi trumpalaikius pinigų planus, prieš pervedant naują patikėtinį.

Iki 2014 m. Jums buvo leidžiama atlikti vieną netiesioginį perkėlimą iš kiekvienos iš jūsų priklausančių pensijų sąskaitos. Tačiau 2014 m. Mokesčių teismas nusprendė, kad jūs negalėsite neapmokestinamojo apyvartos iš vienos IRA į kitą, jei jau atlikote perkėlimą iš bet kuri jūsų IRT per praėjusį 1 metų laikotarpį, todėl 2015 m. pasikeičia.

Šiek tiek pasieksime ...

"Direct Rollover" yra pirmenybinis maršrutas, kai perkeliami bet kurie išeitiniai pinigai

Tiesioginis perkėlimas yra ne tik paplitęs būdas perkelti išėjimo į pensiją pinigus, bet ir pats saugiausias mokesčių požiūriu.

Tiesioginis perkėlimas yra tai, ką reiškia pavadinimas, pinigai palieka vieną išėjimo į pensiją sąskaitą ir tiesiogiai persikelia į kitą. Tai patikėjimo pervedimo patikėtinis, kai pinigai niekada neliečia jūsų rankų ar jūsų banko sąskaitos. Tai yra saugiausias - ir todėl pageidaujamas - būdas perkelti bet kokius išėjimo į pensiją pinigus.

Mokesčių tikslais IRS netgi nemano, kad tiesioginis perkėlimas yra viskas. Todėl tam tikrų metų tiesioginių apyvartinių taršos leidimų skaičius neribojamas, ir tai nepasikeis.

Tegul gaunantis patikėtinis daro legendą!

Jei planuojate organizuoti tiesioginį perkėlimą, paprasčiausias būdas tai padaryti yra tiesiog susisiekti su nauju patikėtiniu. Jie paprašys reikiamos informacijos, kad atliktumėte perkėlimą, ir kreipkitės į savo dabartinį patikėtinį, kad surinktumėte perkėlimą.

Tai sutaupys problemų, susijusių su ryšiais su abiem patikėtiniais, ir labiau įsitraukti į apyvartą, nei jums reikia. Ir kuo daugiau tai daro tarp dviejų patikėtinių, tuo mažesnė tikimybė sukelti įvykius, dėl kurių jūsų perkėlimas gali tapti nenumatytu paskirstymu, ir visas problemas, kurias tai sukelia.

Naujiena 2015 m

Gerai, kol kas mes kalbėjome apie tai, ką žmonės padarė praeityje, kaip iki 2014 m., Ypač dėl to, kad jis susijęs su netiesioginiais apyvartais. Tačiau reikia žinoti, kad taisyklės pasikeitė 2015 m. Ir vėlesniais metais.

Kai IRS anksčiau leido jums atlikti vieną netiesioginę apyvartą per išėjimo į pensiją sąskaitą, nauja taisyklė yra tokia, kad per 12 mėnesių laikotarpį galėsite atlikti tik vieną netiesioginį perkėlimą.

Supratau? Tik vieną.

Ir ne vieną kartą per metus, bet vieną per 12 mėnesių laikotarpį.

Tai reiškia, kad 2015 m. Birželio 30 d., Jei tai padarysite, sausio 1 d. Negalėsite padaryti kito tik todėl, kad persikėlėme į naujuosius metus. 12 mėnesių taisyklė reiškia, kad negalėsite atlikti kito netiesioginio perkėlimo iki 2015 m. Liepos 1 d. Nesvarbu, ar turite 15 išėjimo į pensiją sąskaitų. Jums bus leidžiama tik vieną netiesioginį perkėlimą per 12 mėnesių laikotarpį - viskas.

Jis blogėja.

Jei padarysite neįsivaizduojamą ir surengsite antrą netiesioginį apyvartą, ne tik visa perkėlimo suma bus apmokestinama ir taikoma 10% išankstinio nutraukimo bausmės mokestis, bet taip pat turėsite sumokėti 6% per metus perviršinio įmokos mokestis apie pervedamą sumą į naują sąskaitą tol, kol persitraukimas lieka IRA.

Tačiau vienas dalykas, kuris nepasikeitė, yra tas, kad jūs galite sukurti neribotą skaičių tiesioginių perkraustymų tarp IRA, arba tiesiogiai perkrauti iš tradicinių IRA į Roth IRA.

Galite gauti daugiau informacijos, peržiūrėdami IRA One-Rollover-Year-Rule iš IRS.

Neteisingo pasikartojimo darbo pavyzdys neteisingas

Tarkime, kad jūs turėtumėte išpirkti 20 000 JAV dolerių iš "IRA" su "Vanguard" ir nuspręsti, kad norite perkelti 10 000 JAV dolerių į esamą IRA sąskaitą "E * TRADE", o 10 000 JAV dolerių - į naują IRA su "Betterment". Dėl kokios nors priežasties, jūs turite "Vanguard" išsiuntinėti tiesiai į jums 20 000 dolerių čekį, galbūt dėl ​​to, kad dar neatrankote paskyros naudodami "Betterment", taigi jūs norite laikyti grynuosius pinigus, o jūs žinote, kad turite 60 dienų daryk.

Bet tai yra ta vieta, kur naujoji vienos kasmetinės netiesioginės apyvartos riba tampa bjaurus.

Galite manyti, kad pinigų suskaidymas tarp E * TRADE sąskaitos ir greito atidarymo "Betterment" sąskaitos sudaro vieną perkėlimą, nes visi perleidimo fondai buvo iš vieno IRA su "Vanguard".

IRS to nematys tokiu būdu.

Jie apsvarstys galimybę perkelti pinigus į "E * TRADE" ir "Betterment" kaip dvi atskiras netiesiogines apyvartines lėšas. Dėl to vienas iš apyvartos - greičiausiai E * TRADE - bus laikomas leistinu apversimu, o antrasis bus laikomas ankstyvas platinimas. Tai, be abejo, paskatins jums įtraukti 10 000 USD į įprastines pajamas per metus, kai bus pervestos lėšos, taip pat 10% ankstyvo pasitraukimo iš baudos mokesčio.

Ir jei jūs einate į priekį ir bet kuriuo atveju pervesite pinigus į IRA sąskaitą "Betterment", tuomet jums taikomas 6 proc. Papildomų įmokų mokestis tol, kol perleidimo pinigai bus IRA sąskaitoje.

Dvigubas bangas!

Dabar sakykime, kad prieš tai skaitote šį straipsnį, jau užėmėte 20 000 JAV dolerių iš "Vanguard". Taigi, jūs suplanuosite 10 000 JAV dolerių į E * TRADE sąskaitą, bet tada grąžinsite likusius 10000 JAV dolerių į "Vanguard" sąskaitą, kad išvengtumėte visų mokesčių problemų.

Checkmate vėl - IRS apsvarstys galimybę išpirkti atgal į "Vanguard" kaip savo antrą netiesioginį apyvartą. Taikomi visi tie patys mokesčiai, ir jūs nebūsite geriau nei tada, jei jūs einate į priekį ir įdėsite pinigus į "Betterment IRA".

Mes turbūt galime pasakyti, kad jei pateksite į tokią padėtį, geriausia strategija būtų paprasčiausiai užsidirbti antrąsias 10 000 JAV dolerių kaip ne pensijos pinigus. Turėsite mokėti reguliarią pajamų mokestį už platinimą, pridėjus 10% baudą. Tačiau už likusį natūralų gyvenimą jums nebus taikomas 6 proc. Papildomų įmokų mokestis, nes perkėlimas nebus sėdėti kitoje IRA vietoje.

Tai sudėtinga medžiaga, taigi, jei atsidursite tokioje situacijoje, kaip įmanoma greičiau turėtumėte kalbėtis su CPA.

Iš tiesų turėtumėte pasikalbėti su CPA, kad netgi nuspręstumėte bet kuriuo metu atlikti netiesioginį perkėlimą.

Geriausi patarimai: pretenduokite, kad netiesioginis valdytojas neegzistuoja!

Atsižvelgiant į mokesčių pasekmių mastą ir galimybių trūkumą, geriausia bendra strategija yra tiesioginio perkėlimo metodo panaudojimas bet kuriuo metu, kai norite persikelti pinigus išėjimo į pensiją sąskaitose.

Pamiršk, kad netaikomas netiesioginis apversimo metodas. Jei bandysite ir padarysite klaidą, viskas bus skubotai skubotai.