12 bendrosios IRA klaidos, kad būtų išvengta

IRA (individualios pensijų sąskaitos) yra gyvybiškai svarbi senatvės planavimo priemonė. Jaunesni investuotojai gali norėti "Roth IRA", o kūdikių šokinėjimai gali pasirinkti tradicinę IRA.

Kai išeisi į pensiją, galbūt norėsite perskaičiuoti visą savo išėjimo į pensiją turtą į IRA. Tiek daug pasirinkimų ir dar daugiau galimybių gali palikti ką nors priblokšti, ką teisė pasirinkti IRA, planuodama išeiti į pensiją. Jei turite IRA, būtinai išvengkite šių 12 klaidų:

1. Neatsižvelgdami į randų platinimo parinktį arba netinkamai ją nustatydami.

"Rasti IRA" yra būdas kiekvienam IRA gavėjui maksimaliai padidinti išmokas per jo visą gyvenimo trukmę. Tinkamai nurodant naudos gavėjus ir informuojant juos apie "IRA" savininko "įtemptus" ketinimus, labai svarbu, kad ši strategija veiktų.

2. Nenurodytų ar atnaujinančių IRA naudos gavėjų.

Neįtraukus pirminių ir neapibrėžtų gavėjų, gali būti paskirstytas IRA turtas IRA savininko turtui, dėl kurio paspartėjo paskirstymas ir apmokestinimas. Negalima laikyti naudos gavėjų paskyrimų esamų ir derinti juos su kitais turto planavimo dokumentais, taip pat gali sukelti konfliktus ir nenumatytus rezultatus.

3. Padarykite netinkamus sutuoktinius.

Daugelyje IRA savininko sutuoktinis yra pagrindinis gavėjas. Viena iš populiariausių sutuoktinio naudos gavėjo strategijų - tai tiesiog paversti paveldimą IRA į savo IRA. Tačiau kai kuriais atvejais našliu sutuoktiniu gali būti labiau apmokestinama, kad IRA būtų laikoma paveldima naudos gavėja IRA arba atsisakoma turto, leidžiant jiems perduoti tariamam gavėjui.

4. Negalima pasinaudoti "IRD", jei esate gavėjas.

IRA savininko mirties atveju jo ar jos IRA įtraukiama į turtą, sukuriant turto mokesčio įsipareigojimą (jei taikytina), taip pat pajamų mokesčio įsipareigojimą naudos gavėjams. Daugelis IRA naudos gavėjų nesupranta, kad IRA pagal IRS kodekso 691 (c) skirsnį laikomi "Incidentas, priklausantis mirusiojo" (IRD). IRD paskyrimas leidžia gavėjams pasinaudoti federaliniu pajamų mokesčio atskaita už bet kokius turto mokesčius, mokamus už IRA turtą, taip apribojant dvigubą IRA turto apmokestinimą.

5. Mažų sąnaudų pagrindu parduodamų akcijų pardavimas į IRA.

Skirstymas iš kvalifikuoto plano, pvz., 401 (k), paprastai apmokestinamas kaip įprastos pajamos; federaliniai pajamų mokesčio tarifai svyruoja nuo 10% iki 35% (nuo 2009 m.). Jei bendrovės akcijos yra įtrauktos į IRA, būsimieji paskirstymai yra apmokestinami kaip įprastos pajamos. Jei vietoj to, bendrovės akcija yra laikoma vienkartine paskirstyta pagal kvalifikuotą planą, tik bazinių sąnaudų bazė yra apmokestinama kaip įprastos pajamos. Tai vadinama neto nerealizuotu pagarba. (Pastaba: paskirstymas turi būti laikomas akcijų, o ne grynu.) Nerealizuotas kapitalo vertės padidėjimas (skirtumas tarp sąnaudų bazės ir dabartinės tikrosios rinkos vertės) neapmokestinamas tol, kol akcijos nebus parduodamos, dėl ko jis būtų apmokestinamas kaip ilgalaikis kapitalo prieaugis, kuris apmokestinamas mažesne norma nei įprastos pajamos (2009 m. mokesčio tarifai). Būtinai pasikalbėkite su savo mokesčių konsultantu.

6. Nenaudokite "Roth IRA".

"Roth IRA" yra potencialiai vertingas išėjimo į pensiją šaltinis. Ne tik "Qualified withdrawals" yra neapmokestinami, bet "Roth IRA" paskirstymai neturi įtakos socialinio draudimo apmokestinamumui, o "Roth" sąskaitos perveda gavėjams nemokamą mokestį, jei sąskaitoje yra penkių metų taisyklė dėl tinkamo paskirstymo. Yra pajamų apribojimai, kurie turi įtakos Roth IRA tinkamumui, todėl pasitarkite su šia galimybe su savo finansų patarėju.

7. Neatsižvelgdamas į padidėjusių įmokų apribojimų naudojimą.

Įnašų ribos 2009 m. Yra 5000 USD. IRA savininkai, kurių amžius 50 ar vyresni, gali papildomai padengti 1,000 "įmokų" įnašą 2009 metais. "Roth IRA" apribojimai ir tradiciniai IRA apribojimai yra vienodi.

8. Darant prielaidą, kad nesusituokęs sutuoktinis negali prisidėti.

Tiesa ta, kad sutuoktiniams, turintiems beveik ar be jokių pajamų, gali būti nustatytos atskiros "santuokinės" IRA, neviršijančios tokios pačios ribos, kaip ir darbinis sutuoktinis.

9. Trūksta svarbių datų.

Turto mokesčiai, jei taikomi, turi būti praėjus devyniems mėnesiams nuo IRA savininko mirties. Tas pats terminas taikomas paramos gavėjams, kurie nori atsisakyti IRA turto. Iki metų, einančių po savininko mirties, rugsėjo 30 d., Turi būti nustatytas pagalbos gavėjas, kurio gyvenimo trukmė kontroliuos išmokėjimo laikotarpį. Apskritai, IRA naudos gavėjai, norintys gauti paskirstymą pagal gyvenimo trukmę, turi pradėti reikalingus paskirstymus iki tų pačių metų gruodžio 31 dienos.

10. Klaidingas reikalaujamas minimalus paskirstymas (RMD).

IRA savininkai savo septyniolikmečiui privalo kasmet atskaityti RMD iš savo sąskaitų, atsižvelgdami į visų jų ne Roth IRA vertę. Tie, kurie kiekvieną metus nepakankamai įvertina, gali būti apmokestinami 50% federalinės pajamų mokesčio sumos, kuri turėtų būti laikoma RMD, bet ne. Konsoliduojant išėjimo į pensiją turtą, gali būti lengviau valdyti šiuos paskirstymus. Dabartinė teisė leidžia vieną kartą sustabdyti reikalavimą imtis RMD 2009 m. RMD turi atnaujinti 2010 m.

11. Paskirstymas IRA pavadinimu pasitikėjime.

Pasirenkant pasitikėjimą faktinis IRA savininkas sukelia greitą apmokestinimą - įskaitant 10% baudos mokestį, jei IRA turėtojas yra iki 591/2 metų amžiaus.

12. Neteisėtų bausmių mokėjimas išankstinio (iki 591/2 metų) IRA paskirstymuose.

Tol, kol išsiuntimas vykdomas pagal IRS kodekso 72 skirsnio (t) reikalavimus, nereikia mokėti nuobaudų už IRA paskirstymą, kol savininkas yra 591/2 metų amžiaus. 72 skirsnio t punktas leidžia tris skaičiavimo metodus nustatyti iš esmės lygias periodines išmokas, pagrįstas savininko gyvenimo trukme. Mokėjimai turi būti tęsiami 5 metus arba iki 591/2 metų, priklausomai nuo to, kuris yra ilgesnis laikotarpis.

Kiti dalykai, kuriuos reikia prisiminti

IRA yra ne investicijos

Tai reiškia, kad IRA tarnauja kaip išėjimo į pensiją "sąskaita", o ne išėjimo į pensiją investicija. Daugelis žmonių mano, kad IRA yra kaip kompaktinis diskas, ir jie moka palūkanų normą. Tai greičiausiai tiesa, jei investuosite į IRA vietiniame banke. Šiuo atveju perkate CD IRA, nes kompaktiniai diskai yra vienintelė investavimo galimybė (kai kuriuose bankuose dabar yra namų finansų maklerio įmonės, leidžiančios įdėti pinigus į kitas investicijas).

"IRA" yra "investicinis automobilis"

Aš visada aiškindavau IRA kaip savo asmeninę investicinę priemonę. Tuomet pasirenkate, kokie keleiviai eina į tavo automobilį. Visada atsiranda psichinė cirko klounų atvaizdas, nuleidžiamas į mažą automobilį. Jūs galite turėti tiek daug klavonų savo IRA, kiek norite, kiek tik norite. Galite visus savo pinigus investuoti į "Walmart" akcijas arba paskirstyti įvairias 100 skirtingų atsargų (norėdami tai padaryti, IRA turėsite daug pinigų). Jei atidarote brokerio įmonę "Traditional" arba "Roth IRA", galite investuoti tik į kompaktinius diskus, bet jūs taip pat atidarysite daugybę kitų investavimo galimybių, t. Y. Akcijų, obligacijų, investicinių fondų, EFT, anuitetų. Tada, ką moka jūsų IRA, nustatoma faktinė investicijos grąža.

* Galima taikyti apribojimus, nuobaudas ir mokesčius. Jei neatitiks tam tikrų kriterijų, "Roth IRA" savininkai turi būti 59 1/2 metų ar vyresni ir turi 5 metus IRA, kol leidžiama atsisakyti išieškojimo iš apyvartos.