7 dalykai, kuriuos reikia žinoti apie SEP IRA

SEP IRA (Savarankiškai dirbanti pensija)

SEP (supaprastinta darbuotojų pensija) IRAyra būdas eiti, jei esate mažas darbdavys (paprastai mažiau nei 10 darbuotojų ir daug kartų tik vienas darbuotojas), ieškantis paprasto išėjimo į pensiją plano, kurį lengva įdiegti ir administruoti. Dauguma finansinių institucijų turės pateiktus dokumentų plano dokumentus ir tai taip pat lengva, kaip atverti bet kokią investiciją ar banko sąskaitą. Tiems iš jūsų, kurie nežino, kaip lengva tai padaryti, tai taip paprasta, kaip užpildyti pora formų ir jūs gerai eiti. Štai keletas dalykų, kuriuos turėtumėte žinoti apie SEP IRA 2009, 2010 ir 2011 m.

1. Paskutinės minutės nustatymas

Malonus dalykas, susijęs su SEP IRA, yra tas, kurį galite atidaryti (arba priimti) bet kuriuo metu iki darbdavio pajamų mokesčio deklaracijos, įskaitant paraiškos pratęsimo datą. Jei esate mažas verslas, SEP IRA gali būti geresnis pasirinkimas nei paprasta IRA ar 401k. Aš turėjau keletą verslo savininkų, kurie, susitikus su savo mokesčių specialistu, paskatino mane pastatyti SEP IRA paskutinę minutę. Niekada linksma, bet bent jau žinome, kad tai yra galimybė.

2. SEP IRA lengva nustatyti

Keletas formų yra tai, kas atskiria jus nuo SEP IRA sukūrimo jūsų verslui. SEP IRA gali būti tiesiog įsteigtas per dieną. Daugeliu atvejų tai taip paprasta, kaip užbaigti IRS modelio formos 5305-SEP susitarimą. Kita vertus, "401k" reikalauja daugiau papildomų darbų, kad juos sukurtumėte ir prižiūrėtumėte. Be to, SEP administravimo išlaidos paprastai yra labai nebrangios, palyginti su 401k.

Nors paprasta, SEP IRA turi galimybę įtraukti sudėtingesnes funkcijas, tokias kaip socialinės apsaugos integravimas. Jei tai bus atvejis, turės būti įdiegtas tam tikras specialus prototipų planas.

3. Privalumai eiti

Jei esate įmonės, kuri siūlo SEP IRA, darbuotojas, kai jūsų darbdavys prisideda prie jūsų paskyros, tie pinigai yra jūsų. Tai skiriasi nuo to, kad dauguma 401k planų, kurie paprastai turi tam tikrą teisių suteikimo tvarkaraštį, kol jūsų pinigai bus nešiojami.

4. Darbdaviai nefailuokite

Skirtingai nuo 401k, kai darbdavys turi pateikti IRS formą 5500, tai nereikalinga SEP IRA. Kiekvienam darbdaviui, kuris išgyveno šį procesą, jie supranta, kiek laiko ir pastangų reikia, kad ši forma būtų tinkamai pateikta.

5. 2009, 2010 ir 2011 m. SEP IRA įmokų lygiai

2009 ir 2010 m. Galite prisidėti prie mažesnis nei 25% grynojo darbo užmokesčio iš savarankiško darbo arba $49,000. Tai padidėjo 20% ir 46 000 JAV dolerių nuo 2008 m.

Atnaujinti: 2011 m. SEP IRA ribos ateinančiais metais išliko tokios pačios.

Pavyzdžiui: Jei esate verslo savininkas ir savarankiško darbo pajamos yra 40 000 JAV dolerių, 2009 m. jums bus leidžiama skirti tik 10 JAV dolerių (40 000 JAV dolerių x 25 proc.).

6. Įtraukiami tik Darbdaviai

Įmokos nereikia mokėti kasmet, jas teikia tik darbdavys. Darbuotojai nesumoka įmokų. Jei kai kuriais atvejais darbuotojui gali būti leista mokėti įmokas į savo SEP IRA kaip į tradicinę IRA, kuriam taikomas IRA įmokų apribojimas.

7. Įtraukite dalinio laikmačio

Neakivaizdinės įmonės darbuotojai 21 metai amžiaus, kurie dirbo 3 iš ankstesnio 5 metaiuždirbti $500 ar daugiau kasmet, turi būti įtrauktas į planą, kuris reiškia, kad, jei prisidėsite prie plano savo vardu, jūs turite padaryti tą patį bet kuriam kvalifikacijos turinčiam darbuotojui. Turėkite omenyje, kad anksčiau paminėtos rekomendacijos, kai darbdavys privalo prisidėti darbuotojo vardu. Jei darbdavys nusprendžia prisidėti prie darbuotojo yra mažiau nei 21 metai, tai yra jų visiško pasirinkimo laisvė.

Ekstra:

8. Ar galite skolintis SEP IRA?

Skirtingai nuo 401k, SEP IRA neturi skolinimosi nuostatų. Viena SEP ir Simple IRA premija yra ta, kad jums netaikoma 2 metų taisyklė 25%.

Apibendrinant

Daugumai savarankiškai dirbančių asmenų SEP IRA paprastumas ir efektyvumas suteikia jums puikią galimybę sutaupyti išeitinę pensiją ir dar labiau sumažinti jūsų mokesčio sąskaitą, ypač jei esate žemyn prie laido, bandydamas gauti paskutinį nurašymą .

Ši informacija nesiekiama pakeisti konkrečių individualių mokesčių, teisinių ar investicijų planavimo patarimų. Mes siūlome apsvarstyti konkrečias mokesčių problemas kvalifikuotam mokesčių patarėjui.