Taisyklės dėl paprastos IRA atidarymo tavo smulkiajam verslui

Smulkaus verslo savininkams yra daug galimybių, kai reikia parengti pensijų planą savo verslui ir darbuotojams. Anksčiau minėjau SEP IRA kaip vieną iš dažniausių pasirinkimų. Kitas variantas yra SIMPLE IRA. Bet neleisk, kad vardas tavęs būtų kvailas. Kalbant apie "SIMPLE IRA" taisykles, aš iš tikrųjų manau, kad tai yra viena iš paini gana paini, lyginant su likusiais pensijų plano variantais.

SIMPLE IRA reiškia Taupymo investicijų rungtynių planas darbuotojams. Dažnai minėjau, kad tai "mini-401k", nes ji tradiciškai naudojama darbdaviams, kuriuose dirba mažiau kaip 100 darbuotojų. Be to, "SIMPLE IRA" administracinės išlaidos jūsų darbdaviui yra žymiai mažesnės už 401 (k).

Jei esate verslo savininkas, čia yra tam tikras dalykas, jei norėtumėte atidaryti paprastą IRA jums ir tavo darbuotojams.

Ką tu duodei savo darbuotojams, tučtuojau

401k planuose jums leidžiama priskirti teisių suteikimo tvarkaraštį, pagal kurį darbuotojas turi dirbti tam tikrą metų skaičių, kol jie gali pasiimti pinigus, jei jie išeina arba atleidžiami. Tai nėra paprastos IRA atvejis. Diena, kai jūs prisidedate prie savo darbuotojo sąskaitos, pinigai iš karto yra jų. Jei jie nori išpirkti pinigus, jie gali; nors jie turi sumokėti gana sunkią bausmę.

Darbdaviai turi atitikti paprastą IRA

Kiekvienais metais tu esi reikalaujama įnešti indėlį į jūsų "SIMPLE IRA" sąskaitą, nesvarbu, ar tai yra rungtynių forma, ar kas vadinama nepasirinktu įnašu. Atsižvelgiant į įnašą, darbdavys turi atitikti bent tai, su kuo suderinote. Taigi, jei sutinkate 3%, darbdavys taip pat turi atitikti 3%. Prisimink tai 3% - tai labiausiai, ko darbdavys turi suderinti, kuris gali būti gerokai kitoks nei 401 (k) arba SEP IRA.

Jūs turite galimybę sumažinti priderintą sumą iki 1% dviejuose penkerių metų laikotarpiu. Tai reiškia, kad jei jūs nuspręsite tai padaryti, kad likusius tris iš tų penkerių metų turite visiškai prilyginti 3%. Šis aspektas daro paprastą IRA šiek tiek sudėtingą ir ne visai tą "paprastą".

Jei nenorite nerimauti dėl rungtynės, tuomet jūs galite pasirinkti neprivalomą įnašą. Tai reiškia, kad turėsite mokėti 2% savo darbuotojo atlyginimo, nesvarbu koks.

Nepamirškite, kad tai, ką tu žaidi, yra pagrįstas darbuotojo atlyginimas, o ne tavo ar verslo. Verslo savininkai dažnai tampa supainioti.

Darbuotojai kontroliuoja investicijas

Su dauguma 401 (k) s galite apsiriboti 401k teikėjo investavimo galimybėmis. Tai yra gerokai kitokia nei SIMPLE IRA. Būdama savarankiškai dirbančio senatvės pensijos planu, "SIMPLE IRA" suteikia jums savarankiškumo, ką tiksliai norite, kad jūsų pinigai būtų investuoti. Jei norite įsigyti 100 akcijų XYZ akcijų, turite galimybę ir laisvę tai padaryti. (Pastaba: jums taip pat leidžiama tai padaryti ir SEP IRA)

Darbuotojai gali atidėti, per daug.

Darbuotojai, jei jie pasirenka, gali atidėti iki 11 500 USD per metus į paprastą IRA. Šiuo metu jūs galite skirti iki 11 500 USD per metus SIMPLE IRA. Jei jie yra vyresni nei 50 metų, jiems leidžiama įmokėti įmoką, kuri yra $2,500. Tai yra tos pačios įmokų ribos, kaip ir verslo savininkas. Atkreipkite dėmesį, kad 11 500 JAV dolerių yra kur kas mažesnės nei 16 500 JAV dolerių, kuriuos galite priskirti 401 kilogramui.

Neleidžiama skolintis

Paprasta IRA neleidžia skolintis, nes gali būti 401k planas. Jei jie turi gauti pinigų, jie turės sumokėti mokesčius ir baudas, kurie yra didesni už daugelį planų (žr. Žemiau).

"SIMPLE IRA" dvejų metų taisyklė.

Tai yra kažkas, apie ką turėtų būti aiškiai pažymėta "SIMPLE IRA". Dauguma išėjimo į pensiją planų - 401 (k) s, reguliarios IRA arba Roth IRA ir tt - turi 10% išankstinio nutraukimo bausmę, jei jie yra jaunesni nei 59,5 metų. Bet su SIMPLE IRA, tai daro dar vieną žingsnį. Jei pradinė SIMPLE IRA trukmė yra mažesnė nei dveji metai, o jūs gausite pinigus, vietoj įprastos 10% baudos, jums reikės 25% nuobauda be paprasto pelno mokesčio. Tai didžiulis dalykas, kurio negalima pamiršti. Atsižvelgiant į tai taip pat svarbu, kad netaikoma tik tam, kad iškeisti. Jei bandėte pakelti savo "SIMPLE IRA" į "rollover IRA", taikoma 25 proc. Nuobauda. Svarbiausias dalykas yra palaukti dvejus metus, kol jis pasisuks į reguliarų IRA arba išparduos.