Supratimas IRA iki 401k atbulinės eigos

Jūs tikriausiai žinote, kad jei paliksite savo darbdavį, turėtumėte perkelti senąjį 401k į "Rollover IRA" (individualią pensijų sąskaitą). Ši strategija paprastai suteikia daugiau galimybių investicijoms ir lankstumui su jūsų pinigais. Bet ar žinojote, kad taip pat galite atlikti atvirkštinį perkėlimą? Tai yra ta vieta, kurioje jūs naudojate IRA pinigus ir paversite ją savo 401k sąskaitoje.

Nors tai nėra labai įprasta, yra priežasčių, kodėl verta apversti savo IRA į jūsų 401k. Pažvelkime į pagrindines priežastis, kodėl vertikalaus apversimo procesas gali būti prasmingas jūsų situacijoje ir praktiniai žingsniai, kaip tai padaryti.

Trys priežastys, kodėl reikia padaryti atvirkštinį valdymą

Nors yra tikimybė, kad yra daugiau nei trys priežastys, dėl kurių gali būti atliekamas atvirkštinis perkėlimas, tai yra trys labiausiai paplitusios priežastys, dėl kurių IRA iki 401k pasukimo atgal gali būti prasminga.

Trys priežastys yra šios:

1. Pasiruošimas padaryti mega backdoor Roth IRA konversiją
2. Jūs vis dar dirba 70 1/2 ir susiduriate su būtinu minimaliu paskirstymu
3. Jūs ketinate iš anksto išeiti į pensiją ir norite, kad nemokamai būtų mokamas pinigai

Prieš pradėdami nuvykti į pagrindines priežastis, kodėl reikia atlikti atvirkštinį perkėlimą, norime priminti, kad kiekviena situacija yra kitokia, o tai gali neturėti prasmės jūsų asmeninei situacijai. Visada pasikonsultuokite su CPA dėl šių tipų scenarijų apmokestinimo, nes jie gali būti sudėtingi.

Pasiruošimas "Backdoor Roth IRA Conversion"

Jei ketinate daryti "Backdoor Roth IRA Conversion", vienas iš pirmųjų dalykų, kurį reikia atlikti, yra pašalinti visus tradicinius, paprastus arba SEP IRA pinigus. Priežastis yra tai, kad jūs galite susidurti su sudėtingomis ir galimomis mokesčių pasekmėmis, jei prieš konvertodami turite iš anksto apmokestinamų pinigų bet kurioje iš šių sąskaitų.

Kaip anksčiau aptarėme savo galutiniame vadove apie tai, kaip atlikti "mega backdoor" Roth IRA konversiją, vienas iš paprasčiausių būdų, kaip pašalinti pinigus šiose prieš apmokestinimo sąskaitas, - tai paversti jį 401k remiamuoju darbdaviu. Nepamirškite, kad galėtumėte tik permokėti pinigus į 401k, todėl jokie neatskaitomi įnašai į šias paskyras nėra tinkami.

Vengti 70 1/2 RMD taisyklės

Jei esate 70 1/2 ir turite pinigų tradicinėse IRA, SEP IRA ar SIMPLE IRA, turite iš savo paskyros priimti "būtinus minimalius paskirstymus". Jei nebeveikiate ir turite 401k, jums taip pat reikės pradėti taikyti reikalaujamą minimalų paskirstymą iki metų balandžio 1 d., Kai pasieksite 70 1/2. Tačiau yra šios taisyklės išimtis.

Su 401k, jei jūs vis dar dirba darbdaviui, kuris remia jūsų planą, jūsnereikia vartoti RMD, kol išeinate į pensiją.Darbuotojai, kuriems priklauso daugiau nei 5 procentai planuojamos įmonės, negali pasinaudoti šia taktika, ir jie turi pradėti platinti iš savo 401k sąskaitų po 70 metų amžiaus 1/2, nepriklausomai nuo to, ar jie toliau dirba.

Kadangi tradicinės ir SEP IRA reikalauja, kad jūs imtumėte RMD esant 70 1/2, nepriklausomai nuo to, ar jūs dirbate, gali būti prasminga, jei norite atidėti RMD, pakartotinai perkelti į 401k.

Ankstyvo išėjimo į pensiją ir galimybės naudotis savo IRA pinigais

Patikėkite tai ar ne, 401k yra šiek tiek lankstesnis nei IRA, kai kalbama apie ankstyvą išėjimą į pensiją ir prieigą prie jūsų pinigų, nesumokėjus bausmės.

Paprastai, jei naudojate 401k ir IRA, jei norite gauti savo pinigus iki 59 1/2 metų amžiaus, jūs turite sumokėti 10% išankstinio nutraukimo bausmę už bet kuriuos mokesčius, kuriuos paprastai mokate. Dėl to gali būti brangu naudotis savo pinigais.

Tačiau 401k siūlo du būdus, kad anksčiau išėję į pensiją galėtumėte pasiekti savo pinigus.

1. Taisyklė 55 - Jei jūs išeinate į pensiją 55 metų amžiaus, jūs galite pradėti grąžinti pinigus iš savo 401k be baudos
2. 72 skirsnis (t) Iš esmės vienodi periodiniai mokėjimai - tai yra prieinamas visiems, ir jūs galite nustatyti vienodus mokėjimus pagal jūsų gyvenimo trukmę. Pasibaigus paskirstymui, jie turi tęstis penkerius metus arba iki amžiaus 59 1/2, priklausomai nuo to, kuris iš jų yra ilgiausias. Visąsias taisykles ir gyvenimo trukmės lenteles rasite IRS leidinyje 590.

Abi šios galimybės netaikomos IRA pinigams, todėl tai gali būti patrauklus požiūris, kad galėtumėte nemokamai naudotis savo IRA pinigine bauda.

Įspėjimai apie tai, kaip atlikti atvirkštinį valdymą

Prieš pradėdami dirbti atvirkštinę IRA iki 401k Rollover, čia yra keletas įspėjimų, kuriuos turite apsvarstyti.

Pirma, tik 69 proc. Darbdavių remiamų 401kų šiuo metu leidžia jiems grąžinti atvirkštines sumas pagal Amerikos plano rėmėjų tarybą. Taigi, prieš išvykdami iš savo IRA, įsitikinkite, kad jūsų darbdavys nori ir gali gauti indėlį. Priešingu atveju jums gali kilti problemų.

Antra, įsitikinkite, kad pasikonsultuote su savo buhalteriumi ar mokesčių konsultantu. Tokie platinimo ir perkėlimo tipai yra sudėtingi. Ne kiekvienas buhalteris juos matė anksčiau, o tai gali sukelti raudoną vėliavėlę jūsų mokesčių deklaracijoje. Jei norite apsisaugoti, jūs turėtumėte pasikonsultuoti su patarėju, kuris yra susipažinęs su pensijų planais ir šių tipų situacijų apmokestinamumu.

Kaip tai padaryti IRA iki 401k atbulinės eigos

Į nešvarumus. Taigi jūs nusprendėte, kad jums prasminga atlikti IRA 401k atvirkštinę apyvartą. Taigi, kur jūs iš tikrųjų prasideda? Čia yra mūsų paprastas žingsnis po žingsnio vadovas, kaip atlikti atvirkštinį perkėlimą.

1 žingsnis - patvirtinimas tinkamumo

Prieš pradėdami ką nors, turite patvirtinti, kad jūsų darbdavio finansuojamas 401k priima IRA perkėlimo lėšas.Atlikdami šį veiksmą, turėtumėte taip pat gauti 401k teikėjo informaciją apie indėlio informaciją, kur nusiųsti čekį, kokius paskyros numerius ar informaciją reikia ir kokias formas jums gali prireikti užpildyti (jei yra).

2 žingsnis - prašymas platinti

Kai esate 100% teigiamas dalykas, kad jūsų darbdavys 401k priima savo IRA įnešimo įmoką, galite paprašyti platinimo iš savo IRA. Kiekvienas IRA teikėjas turi savo politiką ir procedūras, skirtas platinti, bet turėtumėte būti pasirengęs užpildyti formą ir pasirinkti priežastis, kodėl prašote platinimo.

Šiame žingsnyje įsitikinkite, kad pasirinkote "Rollover", kitaip jūsų tarpininkavimas gali bandyti pritraukti lėšų iš jūsų paskirstymo už mokesčius. Jei jūsų tarpininkavimas nesuteikia lėšų iš jūsų paskirstymo, turėsite sugalvoti tokius pinigus, kai iš naujo deponuosite savo 401k.

Be to, šiuo žingsniu yra, kai pasirenkate, kur norite, kad jūsų čekis būtų išsiųstas, ir kas jį turėtų išsiųsti. Kai kurie 401k teikėjai leis jums nusiųsti čekį tiesiai į juos. Tai yra lengviausias ir švariausias požiūris. Tiesiog įsitikinkite, kad turite visą reikalingą informaciją, reikalingą iš 1 veiksmo (pvz., Paskyros numerių ir tt).

3 žingsnis. Užstumkite savo 401k fondus

Jūs turite 60 dienų, kad iš naujo įnešėte pinigus į savo 401k, priešingu atveju IRS laikys jį platinimu ir būsite priverstas sumokėti 10% baudą už pinigus. Be to, jei jūsų tarpininkavimas nesuteikė jokių lėšų iš jūsų platinimo, turėsite taip pat užstatyti šią sumą, arba skirtumui gali būti taikoma 10% bauda.

Tikrai įsitikinkite, kad žiūrite šį laiko juostą - tai ne apie tai, kai išsiųsite čekį, o apie tai, kai jis bus deponuotas. Taigi, ne tik tai gali užtrukti keletą dienų paštu, bet gali užtrukti kelias dienas, kol jūsų 401k teikėjas galės įnešti pinigus į savo sąskaitą. Saugiausias statymas - tai padaryti viską tą pačią dieną, kai gausite platinimo patikrą.

4 žingsnis - praneškite apie tikslų jūsų mokesčių grąžą

Galiausiai, kai jūs pateikiate savo mokesčius, turite tiksliai pranešti apie apyvartą arba 10% baudą ir mokesčius už platinimą. Visos pagrindinės mokesčių mokesčių programinės įrangos bendrovės internete atliks šį žingsnį lengvai, jei atliksite nurodymus.

Jūs gausite 1099-R iš savo IRA tarpininkavimo, kuris rodo, kiek jūsų pasitraukė iš savo IRA. Dėl 1040 mokesčių deklaracijos turėtumėte pranešti apie šią sumą kaip IRA platinimą, tačiau paskirstymo "Mokestinė suma" turėtų būti 0 USD. Tuomet kaip "priežastis" pasirinkite "Rollover".

Jei jūsų paskirstymo iš jūsų IRA suma ir suma, kurią jūs įnešė į savo 401k, nesutampa, šis skirtumas yra "apmokestinamoji suma", ir jūs turėsite mokėti mokesčius ir 10% baudą.

Ar turėtumėte pasukti atvirkštinę padėtį?

Dabar, kai jūs suprantate, kaip veikia IRA 401k atvirkštinis persitraukimas ir kaip tai padaryti, ar turėtumėte tai apsvarstyti savo situacijai? Na, jei planuojate atlikti "Backdoor Roth IRA" konversiją, ar jūs norėtumėte anksti išeiti į pensiją, tai gali padaryti daug prasmės.

Tačiau procesas gali būti sudėtingas, o daugiau kaip 30% darbdavių remiamų 401k planų netgi leidžia tai padaryti. Tačiau IRS išleido gaires, kurios suteikia 401k paslaugų teikėjams daugiau atlaidų, todėl vis daugiau jų leidžia.

Didžiausias išeitis čia yra visada patikrinti su 401k teikėju prieš pradedant procesą. Jūs nenorite eiti šiuo keliu tik suprasti, kad negalite to padaryti.

Ar manote, kad atlikite IRA 401k atvirkštinį apvyniojimą? Jei tai padarėte, kokia buvo tavo patirtis?