Kuo skiriasi "Coverdell" švietimo taupymo sąskaita ir 529 koledžo taupymo planai?

Aš ką tik turėjau savo trečią sūnų - tikrovė, kad anksčiau nei ateityje perkelsiu savo vaikus į kolegiją. Aš jau pradėjau savo pirmąjį 529 kolegijos taupymo planą ir planuos dar vieną verslą antroji ir dabar trečioji.

Neseniai turėjau klientą panašiame laive ir paklausiau, koks skirtumas tarp "Coverdell Education Savings" sąskaitos ir 529 plano.

ESA (anksčiau žinoma kaip "Education IRA") buvo populiarus kolegijos planavimo įrankis iki 529 plano sukūrimo, ir aš labai retai kada susidurdavau su jais.

Tiesą sakant, niekada atidariau vieną klientui ir tik palaikau keletą klientų, kurie juos perkėlė iš kitų institucijų.

Pažiūrėkime, ar galime pažvelgti į skirtumai tarp "Coverdell ESA" ir "529" plano ir pamatysite, kas gali būti jums geriausia.

"Coverdell ESA" ir 529 planų panašumai

ESA ir 529 planai leidžia jums, paskyros savininkui, nustatyti paskirtąjį naudos gavėjo ar gavėjo investicijų sąskaitas. Tai labai skiriasi nuo laisvės atėmimo bausmės, kai vaikas perima 18 metų ir gali daryti su tuo pinigais, ko jie nori. Eik į priekį ir tegul tavo vaizduotė čia taps tvirta. Pagal šiuos investavimo planus jūsų pajamos ir bet koks kapitalo prieaugis sukaupia atidėtą mokestį, o tai reiškia, kad jūs atsisakote mokėti mokesčius, kol jūsų pinigai bus atšaukti.

Jūs galite atsiimti savo pinigų mokesčius nemokamai arba be federalinių ir kartais valstybės pajamų mokesčių, jei jūsų gavėjas naudoja pinigus, kad sumokėtų už kvalifikuotas švietimo išlaidas, kurios gali apimti mokymą, knygas, mokesčius ir kambarį bei lentą. "Kvalifikuotos išlaidos" vis dar yra šiek tiek pilkos spalvos, tačiau tokie elementai kaip nešiojamieji kompiuteriai ir mobilieji telefonai gali būti tinkami. Dukart patikrinkite savo mokesčių rengėju, kad įsitikintumėte.

Kaip jūs išleidžiate pinigus

Jei nenorite išleisti pinigų kolegijos išlaidoms, pasiruoškite sudeginti. Ne tik turėsite mokėti mokesčius už bet kokį pajamų sumą, kurią jūs atsiimate, bet turėsite sumokėti federalinę baudą -10% savo uždarbio. Be to, tam tikros valstybės gali skirti papildomą 10% baudą, todėl galimas mokestis yra lygus 20% sumos, kurią jūs atsiimate. Och!

Įmokos į neapmokestinamas sąskaitas turi būti atliekamos grynaisiais pinigais. Taigi, o ne persikelti į sąskaitą jau esamas investicijas, turėsite likviduoti savo turtą ir tada deponuoti pinigus. Tai darydama, gali padidėti kapitalo prieaugio mokestis.

Laikykis toje šeimoje

Vienas gražus pliusas yra tai, kad abiejų šių abonementų metu jūs galite pakeisti naudos gavėjus tarp kitų jūsų šeimos narių. Tai apima pagalbos gavėjo sutuoktinį, vaiką, anūką, palikuonį, brolį ar seserį, tėvą, vyresnįjį tėvą, vaiko priežiūros pareigūną, dukterėčia, sūnėnas, sesuo, duktė, tėvas, in-law, brolis-in-law, sesuo-in-law-arba bet kuris iš šių giminaičių sutuoktinių-taip pat bet kurių pirmųjų pusbrolių.

Tai taip pat malonu, jei vienas vaikas nenaudoja visų savo santaupų, tuomet tu gali tiesiog perkelti į kitą vaiką.

Ką apie dovanų mokesčius?

Kai jūs įneša pinigų į sąskaitą kito asmens vardu, jūsų įnašas laikomas dovana. Galite sumokėti iki 13 000 JAV dolerių per metus arba 65 000 JAV dolerių vieną kartą per penkerius metus iki 529 taupymo plano (nuo 2010 m.) - prieš galbūt turėsite pateikti dovanų mokesčio ataskaitą ir galų gale sumokėti dovanų mokesčius. Tačiau dovanų mokesčiai taikomi vienam donorui ir vienam gavėjui.

Taigi per vienus metus galite pridėti 13 000 JAV dolerių vienam vaiko 529 paskyrai, o paskui pridėti dar 13 000 JAV dolerių į kitą vaiko sąskaitą nemokėdami dovanų mokesčių. Arba jūs ir kiti giminaičiai kiekvieną kartą gali skirti 13 000 USD per vienos vaiko sąskaitą. Tačiau reikia nepamiršti, kad ESA riboja įnašus 2000 JAV dolerių per metus.

Skirtumai tarp švietimo taupymo sąskaitų ir 529 planų

ESA ir 529 turi keletą esminių skirtumų.

Štai trys raktiniai žodžiai:

1. ESS bendras įnašas vienam gavėjui gali būti ne daugiau kaip 2 000 JAV dolerių per metus. Tinkamą naudos gavėjo ESA galite sumokėti 2000 JAV dolerių, jei atitiksite pakoreguotas bendrųjų pajamų (AGI) reikalavimus. Tai reiškia, kad jūsų AGI turi būti mažiau nei 110 000 JAV dolerių, jei esate vienišas arba 220 000 JAV dolerių, jei esate susituokę ir pateikiate bendrą grąžą. 529 planas neturi maksimalaus įnašo limito.
2. Esant ESA, kai jūsų AGI padidėja virš šių lygių, suma, kurią galite suteikti, palaipsniui nustoja galioti, kol jūsų AGI pasieks 110 000 JAV dolerių arba 220 000 JAV dolerių, jei esate susituokęs - šiuo metu jūs nebesiteate teisė įmokėti. 529 planuose nėra pajamų apribojimo.
3. Kiekvienas asmuo, kuris yra jaunesnis nei 18 metų, kai atidaroma ESA, ir jaunesni nei 30, kai pinigai yra išleidžiami, gali būti gavėjas. 529 plane nėra amžiaus apribojimų.

"Coverdell" švietimo taupymo sąskaitos (ESA)

Kaip tai veikia

Jūs investuojate savo paskyros turtą bet kokiame turto, pasiekiamo per jūsų sąskaitą tvarkančią finansų įstaigą, derinį

PROS

• Daugumoje bankų, investicinių fondų bendrovių ir kredito unijų yra sąskaitos
• Investavimo lankstumas tinkamas pašalinimas apima klases nuo K iki 12, taip pat koledžo ir aukštojoje mokykloje

MINUSAI

• Galimybė gauti įmokų etapus iš karto, kai AGI viršija 110 000 USD (arba 220 000 JAV dolerių, jei esate susituokęs ir pateikiate bendrą grąžą)
• Paramos gavėjas turi būti iki 18 metų
• Gavėjas gali priimti tik 2 000 įmokų per metus
• Gavėjas privalo visus pašalinti iki 30 metų

529 koledžo taupymo planas

Kaip tai veikia

Jūs prisidedate prie paskyros, kuri paprastai investuojama į senatvės ar rizikos investicijų takus, kuriuos pateikia jūsų plano vadovas.

PROS

• Daugiau nei 100 planų galima pasirinkti
• Įmokų apribojimai gali būti tokie pat kaip 300 000 USD vienai paskyrai
• Gavėjai gali būti įvardyti keliose paskyrose

MINUSAI

• Mažiau investicijų lankstumo dėl investicijų
• Kai kuriuose planuose yra didesnių nei vidutinių mokesčių, kurie turi įtakos investicijų grąža

529 išankstinio apmokėjimo planas

Kaip tai veikia

Jūsų įmokos yra mokamos už dabartinius kursus, o planas investuoja į jūsų įmokas, kad atitiktų būsimas kolegijos išlaidas.

PROS

• Daugeliu atvejų investicijos yra garantuojamos, kad būtų padengtos būsimos studijų kreditai

MINUSAI

• Profesinio mokymo išlaidos apima tik mokslą ir privalomus mokesčius dalyvaujančiose kolegijose ir universitetuose
• Tinkamumas kartais apribojamas valstybės rezidencijos reikalavimais

Nori perjungti iš "Coverdell" į 529?

"Coverdell ESA" galite perkelti į 529 planą nesiimdamas jokių mokesčių nuobaudų, kol 529 planas turės tą patį naudos gavėją kaip dabartinė "Coverdell" sąskaita.

Pajamos iš 529 plano gali būti paskirstytos be mokesčių (darant prielaidą, kad jie naudojami kvalifikuotoms švietimo išlaidoms). Įmokos yra apmokestinamos.

Galite pereiti vienu iš dviejų būdų, naudodami 529:

• Galite iš anksto apmokėti mokslą pagal šiandienos kursus (kvalifikaciniame kolegijoje ar universitete) per 529 išankstinio mokėjimo programa.
• Galite sutaupyti rytdienos kolegijos mokestį per 529 taupymo planas kuri suteikia jums mokestinį atidėjimą. Dauguma žmonių pageidauja šio pasirinkimo dėl lankstumo ir turto kaupimo galimybių.

Laikas mokyklai

Kai maniau, kiek aš norėjau mokėti už mokyklą, jei nesidaryčiau Nacionalinės gvardijos, žinau, kad prasminga pradėti anksti. Šių planų grožis yra tai, kad kiti šeimos nariai ir draugai gali prisidėti prie šių paskyrų arba atidaryti papildomas sąskaitas.

Mes norėtume pridėti didžiąją dalį sūnaus gimtadienio pinigų savo 529 planui. Aš žinau, kad tik kelerius metus galėsiu išsisukti. 🙂 Prieš tai žinau, jie išeis į mokyklą ir dėkingi, kad jų tėvai pradėjo taupyti, kai jie tai padarė.