Laikydami savo IRA mokesčių sezono kontrolinį sąrašą

Jei esate vienas iš milijonų amerikiečių namų ūkių, kuriems priklauso tradicinė asmeninė pensijų sąskaita (IRA) arba "Roth IRA", tuomet mokesčių sezono pradžia turėtų būti priminimas persvarstyti savo pensijų kaupimo strategijas ir atlikti bet kokius pakeitimus. sustiprinti savo ilgalaikio finansinio saugumo perspektyvas. Taip pat gerai praleisti IRA, jei dar neturite. IRS leidžia jums prisidėti prie IRA iki 2009 m. Balandžio 15 d., 2008 m. Mokestiniams metams.

Bet kuriuo atveju šis kontrolinis sąrašas suteiks jums informacijos, kuri padės priimti pagrįstus sprendimus ir įgyvendinti ilgalaikes pensijų pajamų strategijas.

Kuri sąskaita: Roth IRA ar tradicinė IRA?

Yra du IRA tipai: Tradicinė IRA ir Roth IRA. Pagrindinis skirtumas tarp jų yra įmokų ir paskirstymo (pašalinimo) apmokestinimas. Tradiciniai IRA gali leisti mokestį atskaityti, atsižvelgiant į įmokos dydį, priklausomai nuo jūsų pajamų lygio. Bet kokia paskyros pajamų sąskaita atidėtojo mokesčio pagrindu, o paskirstymas yra apmokestinamas tuo metu galiojusio pelno mokesčio tarifu. "Roth" IRA neleidžia atskaityti įmokų, tačiau pajamų iš sąskaitos ir kvalifikuotų pašalinimų neapmokestinama.¹

Renkantis tarp "Tradicinio" ir "Roth IRA", jūs turėtumėte nusverti tiesiogines mokesčių lengvatas, atsirandančias dėl mokesčių atskaitymo šiais metais, palyginti su atidėtųjų mokesčių arba neapmokestinamų paskirstymo išmokų išėjus į pensiją privalumais.

Jei šiais metais jums reikės nedelsiant atskaityti - ir jei jūs turite teisę į tai, galite pasirinkti tradicinę IRA. Jei neturite teisės į atskaitą, tai beveik neabejotinai yra geresnė idėja finansuoti "Roth IRA".

Atvejis: Jūsų sugebėjimas atskaityti tradicines IRA įmokas gali būti apribotas ne tik pajamomis, bet ir jūsų dalyvavimu darbdavių remiamuose pensijų planuose. (Žr. Toliau pateiktą nuorodą). Jei taip, Roth IRA, greičiausiai, bus geriausias sprendimas.

Kita vertus, jei jūs tikitės, kad jūsų mokesčių kategorija labai sumažės pasibaigus pensijai, jums gali tekti gauti tradicinę IRA, jei turite teisę į atskaitymą. Galite reikalauti nedelsiant atskaityti dabar ir mokėti mokesčius žemesniu tarifu vėliau. Nepaisant to, jei jūsų numatomas laikymo laikotarpis yra ilgas, "Roth IRA" vis tiek gali būti daugiau prasmės. Taip yra todėl, kad ilgesnis neapmokestinamų sudėtingų įplaukų laikotarpis gali būti didesnis negu atskaitymo trūkumas.

Ar turėtum paversti Rotą?

IRS leidžia "konvertuoti" - arba pakeisti pavadinimą - tradicinės IRA į "Roth IRA", jei turite pakoreguoti bendrųjų pajamų 100 000 JAV dolerių ar mažiau. Kaip konversijos dalį turite mokėti mokesčius už bet kokį investicijų augimą - ir į bet kokius atskaitytinus išankstinius įnašus, sumokėtus anksčiau - tradicinei IRA. Pasitraukimas iš savo tradicinės IRA neturės įtakos jūsų tinkamumui Roth IRA ar sukelia 10% nuobaudą, paprastai taikomą ankstyvo pašalinimo iš rinkos atveju.

Sprendimas konvertuoti ar ne galiausiai priklauso nuo jūsų laiko ir mokesčių statuso. Jei esate šalia pensijos ir atsiduriate didžiausiame pelno mokesčio kategorijoje šiais metais, dabar gali būti ne laikas konvertuoti. Kita vertus, jei jūsų pajamos yra neįprastai mažos ir jūs vis dar turite daug metų iki išėjimo į pensiją, galbūt norėsite konvertuoti.

Padidinkite įnašus

Jei įmanoma, stenkitės prisidėti didžiausią leistiną IRS sumą: 5000 JAV dolerių vienam asmeniui, pridėjus dar 1000 JAV dolerių kasmet už 2008 m. Vyresnius ir vyresnius. Šie apribojimai yra skirti asmeniui, o ne IRA.

Žinoma, ne visi gali sau leisti maksimaliai prisidėti prie IRA, ypač jei jie taip pat prisideda prie darbdavių remiamo išėjimo į pensiją plano. Jei jūsų darbo vietos pensijų planas siūlo darbdaviui tinkamą įmoką, tada šie "nemokami" pinigai gali būti vertingesni už jūsų atskaitymo sumą. Todėl pirmiausia gali būti tikslinga maksimaliai padidinti plano įmokas, o tada bandyti maksimaliai padidinti IRA įmokas.