403b vs 401k: koks skirtumas?

Žinau, kad praleidote miegą, nes nepateikiau įrašo, kuriame būtų išdėstyti skirtumai tarp 403 (b) ir 401 (k). O palauk ... ar ne?

Aš maniau, kad visiems buvo toks pensijos mokesčio kodas kaip ir aš. ?

Bet kuriuo atveju jūs ar jūsų žinomas asmuo gali turėti galimybę finansuoti 403 (b) ir suprasti, kaip jis lygus 401 (k), gali būti naudinga. Kai žmonės pirmą kartą įdarbinami visą darbo dieną ir dirba ne visą darbo dieną, jiems suteikiami įvairūs dokumentai ir sprendimai, kuriuos jie turi iškart priimti kaip naują darbuotoją.

Tarp šių daiktų yra įmonės išėjimo į pensiją sąskaitos sukūrimas dėl jų galimo išėjimo į pensiją taupymo iš uždarbio.

Skirtumas tarp 403b ir 401k

1. 401 (k) planas - pagrindai
2. 401 (k) investavimo galimybės
3. 403b planas - pagrindai
4. Speciali MAC taisyklė pagal 403 (b) planus
5. 403 (b) investavimo galimybės
6. Santrauka: 403 (b) ir 401 (k)

Dauguma kompanijų šiandien siūlo darbuotojams standartinį 401 (k) pensijų atidėto taupymo planą. Tačiau jei asmuo dirba vyriausybei ar kai kurioms organizacijoms, pvz., Ne pelno siekiantiems asmenims, gali būti sudarytos skirtingos galimybės, įskaitant 403 (b) planą. Tai kelia klausimą, kuris yra geriau tarp 401 (k) ir 403 (b).

Šiandien egzistuoja įvairūs senatvės pensijų planai, kuriuos Vidaus pajamų tarnyba patvirtino kaip teisines pajamų mokesčio prieglaudas. Beveik visais atvejais, išskyrus "Roth IRA", planuose numatomos pajamos prieš apmokestinimą, kurios atidedamos į laikymo sąskaitą, ir leidžiama gauti pelną ir palūkanas per sudėtines sumas ir investicijas.

Kai lėšos galutinai atšaukiamos, dažniausiai vėliau asmens gyvenime, teoriškai jie turėtų būti didesnio išėjimo į pensiją balanso dalis, kuri gali būti naudojama, kai asmuo nebeveikia, dėl mažesnio mokesčio tarifo.

Tai padidina išleistų dolerių vertę, net jei atsižvelgiama į infliaciją. Kiekviename iš šių planų yra skaitinis pavadinimas, nurodantis mokesčių kodekso statutą, leidžiantį vykdyti veiklą ir numatytą planą.

401 (k) planas - pagrindai

Dauguma žmonių žino arba yra susipažinę su 401 (k) pensijų planu. Bet ar jūs esate, ar ne, čia pateikiami svarbiausi planai:

Pajamų mokestis. Įmokos į 401 (k) planą yra išskaičiuojamos iš jūsų apmokestinamųjų pajamų tais metais, kuriais jie buvo padaryti. Sąskaitoje kaupiami investicijų įnašai sukaupiami atidedant mokestį.

Tiek įmokos, tiek investicinės veiklos pajamos apmokestinamos, kai jos atsisakoma, ir yra pridedamos prie kitų jūsų metų pajamų.

Tokiu būdu jūs perkelsite mokesčių naštą nuo šios dienos, kol išeinate į pensiją, o tuo metu jūs turėsite mažesnę mokesčių kategoriją.

Įmokų ribos. 2018 m. Didžiausias įnašas, kurį galite padaryti 401 (k) planui, yra 18 500 USD. Jei jūs esate 50 metų ir vyresnis, yra 6 000 JAV dolerių, o jūs galite padidinti iki 24 500 JAV dolerių per metus.

Darbdavio atitikimo įnašai. Darbdaviai gali ir dažnai derina darbuotojo įmokas į 401 (k) planą. Tipiška atitiktis yra 50% darbuotojo įnašo, iki 6%, tai reiškia, kad darbdavys sudaro 3%, o bendras įnašas yra 9%.

Dažnai darbdavio indėlis suteikiamas ne ilgiau kaip penkeriems metams, po kurio darbdavio įmoką nustato darbuotojas (tai yra visiškai darbuotojo pinigai). Teoriškai, darbdavio rungtynės - taip pat maksimalus darbuotojų įnašas - gali būti net 55 000 dolerių per metus, o tai yra maksimalus įnašas vienam darbuotojui pagal IRS taisykles.

Išsiuntimo reikalavimai. Galite pradėti imtis pašalinimo iš savo 401 (k) planą, kai jūs pasieksite 59 metų amžiaus 1/2, ir dar kartą, tie paskirstymai bus pridedami prie jūsų pajamų mokesčių tikslais. Jei vartosite iš rinkos iki 59 1/2 pasukimo, turėsite sumokėti išankstinį pašalinimo bausmės mokestį 10% paskirstymo, be to, įprastą mokestinį įsipareigojimą, kurį reikės sumokėti.

Būtini minimalūs paskirstymai (RMD). Kaip ir beveik kiekvienas kitas pensinio aprūpinimo plano tipas (išskyrus Roth IRA), 401 (k) planuose reikalaujama, kad jūs pradėtumėte išimti iš plano ne vėliau kaip iki 70 metų amžiaus 1/2. Jei nenusilepsite RMD, neatšaukite visos RMD sumos arba nepašalinsite RMD iki nustatyto termino, nepanaikinta suma yra apmokestinama 50%.

401 (k) Paskolų nuostatos. Viena iš 401 (k) pranašumų yra tai, kad galite pasinaudoti paskola savo sąskaita tol, kol tai leidžia jūsų darbdavys (jie nėra teisiškai įpareigoti tai padaryti). Galite skolintis iki 50% plano vertės, neviršydami 50 000 USD, ir turite grąžinti paskolą per penkerius metus.

Tačiau, jei 401 (k) paskola priimama siekiant įsigyti darbuotojo pagrindinę gyvenamąją vietą, ji gali būti grąžinta per daugiau nei 5 metų laikotarpį.

Tačiau reikia žinoti, kad jei jūs paliksite darbdavį ir jūs vis dar turite paskolos likutį, turite jį grąžinti (per 60 dienų), priešingu atveju jis bus laikomas paskirstymu iš plano ir atsižvelgiant į nuolatinis pajamų mokestis ir, jei esate mažesnis nei 59 1/2, 10% ankstyvo pasitraukimo iš baudos.

401 (k) Perkeliamumo ir pertvarkymo nuostatos. Jei paliksite savo darbdavį, galite su savimi pasiimti savo 401 (k). Tada galite atsisakyti neapmokestinimo arba į savo naujojo darbdavio, tradicinės IRA, 457 plano, SEP IRA ar 403 (b) plano 401 (k) planą.Jūs taip pat galite pratęsti 401 (k) į "Roth IRA" arba paskirtą "Roth", kuri yra tradicinio senatvės pensijos plano dalis (pavyzdžiui, "Roth 401 (k)"), tačiau apyvartos sumai bus taikomas įprastas pajamų mokestis metai, kada konversija baigta. (Žr. IRS perskirstymo diagramą, skirtą apversti suvestinę informaciją).

Atkreipkite dėmesį, kad perkėlimai gali būti atliekami tik tuomet, kai paliksite darbdavį, kuris remia pradinį 401 k planą, o ne tuo metu, kai vis dar esate įdarbintas.

401 (k) investavimo galimybės

Investicijų parinktys pagal 401 (k) planus vykdo gamą. Kai kuriuose planuose galite apsiriboti pusvalandiu investicinių fondų arba ETF, ir jūsų darbdavio įmonės akcijomis. Kitose vietose turėsite tiek daug galimybių, kokių turi plano patikėtinis.

Pvz., Jei planas yra laikomas "Fidelity", tikėtina, kad jūs pasirinksite "Fidelity" fondų pasirinkimą. Tikėtina, kad pajamos bus skirtos tikslinėms datos lėšoms. Blah! Jei neturėtumėte žinoti, aš nesu didelis tikslinių datos lėšų gerbėjas, bet tai yra kita įrašo istorija.

403b planas - pagrindai

403 (b) planai yra labai panašūs į 401 (k) planus, išskyrus atvejus, kai 401 (k) planus remia pelno siekiančios įmonės, 403 (b) planai yra skirti ne pelno organizacijoms, kurios yra neapmokestinamos pagal IRS Kodas 501 (c) 3. Tai apima švietimo įstaigas, mokyklų rajonus, vyriausybines organizacijas, religines organizacijas ir ligonines.

• Pajamų mokestis. Tas pats, kaip ir plano 401 (k) atveju.
• Įmokų ribos. Panašiai kaip ir plano 401 (k) atveju, išskyrus toliau nurodytą didžiausią leistiną įmoką (MAC).
• Darbdavio atitikimo įnašai. Tas pats, kaip ir plano 401 (k) atveju.
• Išsiuntimo reikalavimai. Tas pats, kaip ir plano 401 (k) atveju.
• Būtini minimalūs paskirstymai (RMD). Tas pats, kaip ir plano 401 (k) atveju, išskyrus tai, kad 403 (b) planuose numatytos specialios išmokos planams, gautiems iki 1987 m. Jei taip, tada paskirstymas neprivalomas iki metų gruodžio 31 d., Kai plano dalyvis tampa 75 metų amžiaus arba, jei vėliau, kalendorinių metų balandžio 1 d., Einantis po kalendorinių metų, kuriais dalyvis išeina.
• 403 (b) Paskolos nuostatos. Tas pats, kaip ir plano 401 (k) atveju.
• 403 (b) perkeliamumo ir pertvarkymo nuostatos. Panašiai kaip ir plano 401 (k) atveju, išskyrus tai, kad 403 (b) planas taip pat gali būti perkeltas į 401 (k) naujo darbdavio planą.

Speciali MAC taisyklė pagal 403 (b) planus

Tie, kurie turi 15 metų tarnybas darbdaviui, gali pridėti dar 3000 JAV dolerių į savo metinę įmokų ribą, numatydami galimus 21 000 JAV dolerių per metus 2017 m. Arba 2018 m. Arba 27 000 JAV dolerių, jei jie vyresni nei 50 metų. Tai vadinama didžiausia leistina įmoka , arba tiesiog MAC.

Deja, tik dėl to, kad MAC leidžiama pagal IRS kodą, nereiškia, kad darbdavys turi jį pagarbinti. Jie turi įtraukti jį į savo plano dokumentą, kad jis būtų taikomas. Aš turėjau klientą, kuris atitiko 15 metų reikalavimą, tačiau, kadangi ji buvo viena iš vienintelių, jos darbdavys nežinojo apie MAC taisyklę ir nemanė, kad reikia įtraukti ją į savo planą.

403 (b) investavimo galimybės

Dauguma 403 (b) planų suteikia galimybę pasirinkti investicinius fondus ar anuitetus, skirtus taupyti lėšų investicijoms. Dar prieš kelerius metus, kai buvo 403 (b) rinkos, jie buvo pasikeitę, aš pastebėjau, kad nemažai investicinių fondų bendrovių išsiveržė. Tai reiškia, kad jūs matote, kad daugelyje draudimo bendrovių planuose yra tam tikras anuiteto produktas. Asmeniškai aš nesu didelis šio dalyko gerbėjas.

403 (b) sąskaitos paprastai atsiranda ne pelno organizacijose, bažnyčiose, mokyklų organizacijose ir vyriausybėje. Yra 403 (b) administracinis skirtumas, nes reikalavimus atitinkančios organizacijos turi mažiau dokumentų, kad galėtų pateikti IRS, palyginti su 401 (k) planu.

Kadangi 403 (b) planas yra pigesnis administravimui, tai yra palanki mažiems subjektams, turintiems griežtus biudžetus, bet vis dar norintys pasiūlyti darbuotojams išeiti į pensiją.

Santrauka: 403 (b) ir 401 (k)

Ar vienas planas geriau nei kitas? Kai kuriais atžvilgiais, taip. Tačiau daugeliu atžvilgių jie yra tokie patys, kaip 403 (b) planas, kuris vyriausybėms ir ne pelno siekiantiems darbdaviams teikia tą patį tikslą, kad 401 (k) planas skirtas pelną gaunantiems darbdaviams.

Dvi sritys, kuriose skirtumai yra didžiausi, yra investicijos ir MAC. Paprastai investavimo galimybės yra daug didesnės, palyginti su 401 (k) planais, ypač jei plano patikėtinis yra viena iš pagrindinių investicinių fondų įmonių, siūlančių kažką beveik neribotą investavimo pasirinkimą.

Tačiau MAC nuostata yra neabejotinas pranašumas 403 (b) plano naudai. Tai leidžia ilgalaikiams darbuotojams daryti didesnius įnašus, netgi papildant įmokas, kurios paprastai teikiamos dalyviams, kurie yra vyresni nei 50 metų.

Abu planai suteikia darbuotojams didelį gebėjimą apsaugoti pajamas iš mokesčių ir išsaugoti jų išėjimą į pensiją, neatsižvelgiant į jų skirtumus.

Kai kuriais atvejais darbdaviai netgi prilygsta darbuotojams, priklausomai nuo to, kiek jie moka iš savo lėšų. Ši rungtynė iš esmės yra nemokamas doleris, kiekvienas turėtų kuo daugiau pasinaudoti, kai tai įmanoma.

Tuo tarpu, priklausomai nuo darbdavio, bus prieinamas kitas plano tipas. Nedaug darbdavių siūlo abiejų tipų sąskaitas.