Klauskite GFC 007: ar yra 401 (k) ekvivalentų savarankiškai dirbantiems asmenims?

Sveiki atvykę į kitą "Ask GFC"! Jei turite klausimą, į kurį norite atsakyti, galite paprašyti jo čia.

Jei jūsų klausimai pateks į "GFC TV" arba "GFC Podcast", jūs esate laimingas mano geriausiai parduodamos knygos kopijos gavėjas, Finansų kareivisir 50 dolerių "Amazon" dovanų kortelę.

Taigi, ko jūs laukiate? Paklauskite savo klausimo dabar!

401 (k) planas yra viena iš didžiausių naujovių, kurios kada nors buvo sukurtos siekiant padėti amerikiečiams sutaupyti ir investuoti pinigus išeinant į pensiją. Tačiau 401 (k) planai iš esmės yra skirti samdomiems darbuotojams - ar tai palieka savarankiškai dirbančius darbuotojus?

Tai dar viena puiki tema, įkvėpta GFC televizijos žiūrovo, pavadinto Shane, klausimu:

Aš esu savarankiškai dirbantis, todėl neturiu prabanga, turėdamas 401k. Aš turiu Rotą, kad kiekvienais metais aš įnešiu maksimalią sumą, bet aš klausiu, ar yra kitų būdų, kad galėčiau uždėti pinigus ateityje, kad man padengtų tinkamą grąžą? Shane G.

Šia tema nereikia nugalėti krūmo. Taip, Shane, yra 401 (k) ekvivalentų savarankiškai dirbantiems asmenims. Yra, žinoma, tradiciniai ir Roth IRA planai, kuriuos galite dalyvauti, tačiau yra ir kitų pensijų planų, kurie gali būti naudojami savarankiškai dirbantiems asmenims ir kurie yra daug labiau panašūs į 401 (k) planą.

Yra trys, verti gilios diskusijos.

SIMPLE IRA

"SIMPLE IRA" yra pensijų planas, kuris yra prieinamas mažoms įmonėms, kuriose dirba mažiau nei 100 darbuotojų. Panašiai kaip IRA (ir tai yra IRA), įmokos į planą yra išskaičiuojamos iš mokesčių, o investicijų pajamos kaupiasi atidėtuoju mokesčiu. Galite pradėti išpirkti vaikus nuo 59 1/2 metų amžiaus, tačiau jei paskirsite paskirstymą iki šio amžiaus, jiems bus taikomas įprastas pajamų mokestis ir 10% ankstyvo pasitraukimo iš baudos.

Norint gauti paramą, jūs turite uždirbti ne mažiau kaip 5 000 JAV dolerių per pastaruosius dvejus metus.

2016 m. Maksimalus įnašas yra 12 500 JAV dolerių arba 15 500 JAV dolerių, jei esate 50 metų ar vyresnis. Jūs galite prisidėti prie 100% jūsų uždarbio iki šių ribų. Taigi, jei uždirbsite 12 500 JAV dolerių, galite sumokėti 12 500 JAV dolerių.

Kaip darbdavys, turėsite sumokėti 3% sumą arba 2% nelektyvų įnašą. Bet kuriuo atveju darbdavio indėlio procentas turi būti pagrįstas darbuotojo kompensacija, kuri yra jūsų kompensacija, jei esate savarankiškai dirbanti.

Pavyzdžiui, jei jūsų savarankiško darbo pajamos yra 100 000 JAV dolerių, galite skirti 12 500 JAV dolerių kaip darbuotojas, bet tada pasidalykite darbdavio rungtynę 3000 JAV dolerių. Tai bus 15 500 dolerių. Tai nėra toks didelis, kaip darbdavio rėmimas 401 (k) planu, bet tai daug geriau nei tai, ką galite padaryti su IRA.

Vienas iš didžiausių SIMPLE IRA pranašumų yra tai, kad jums nereikia pateikti plano specialios mokesčių deklaracijos su IRS. Dėl to daug lengviau valdyti planą. Taip pat galite išlaikyti planą naudodamiesi savo pasirinktu makleriu. Tai gali būti savarankiška paskyra, leidžianti išlaikyti maksimalų investavimo variantų skaičių.

SEP IRA

Ilgoji šio plano versija yra Supaprastintas darbuotojų pensijų planas, ir kaip paprastas planas, tai yra IRA tipas. Ji sukurta kaip savarankiškai dirbančių asmenų, mažų įmonių savininkų ir jų darbuotojų pensijų planas.

Kaip ir IRA atveju, jūsų įmokos yra išskaičiuojamos iš mokesčio, o jūsų investicijų pajamos kaupiasi atidėtuoju mokesčiu. Galite pradėti taikyti paskirstymą iš plano po 59 metų amžiaus 1/2, tuo metu už pašalinimą bus taikomas įprastas pajamų mokestis. Jei paskirsite paskirstymą iki šio amžiaus, turėsite sumokėti nuolatinį pajamų mokestį ir 10% išankstinio nutraukimo bausmę.

Didžiausia suma, kurią galite skirti SEP IRA 2016 m., Yra 25% kompensacijos, daugiausia 53 000 USD arba 59 000 EUR, jei esate 50 metų ar vyresnis. Jei turite darbuotojų, kiekvienas darbuotojas turi atidaryti atskirą SEP IRA sąskaitą.

Planas yra lengvai sukonfigūruotas ir lengvai valdomas bei prižiūrimas. Galite nustatyti jį populiarių investicinių maklerių sąskaitų, kaip savarankiško plano. Kaip darbdavys, jums reikės užpildyti IRS formą 5305 SEP. Tačiau forma turi būti išsaugota jūsų įrašams, tačiau jums nereikia kasmet pateikti mokesčių už IRS.

Solo 401 (k)

Tai greičiausiai yra geriausias savanoriško darbo užmokesčio pensijų plano variantas, daugiausia dėl to, kad jis iš esmės yra planas 401 (k). Tai tik 401 (k) planas vienam asmeniui, kaip rodo pavadinimas. Tačiau vienintelis savininkas iš tikrųjų gali samdyti savo sutuoktinį ir vis dar turi teisę gauti planą.

Naudodami solo 401 (k) planą, dirbate kaip darbdavys ir darbuotojas susitarime. Tai taip pat suteikia galimybę padaryti du skirtingus įnašus į planą.

Kaip darbuotojas, galite mokėti iki 18 000 JAV dolerių per metus arba 24 000 JAV dolerių, jei esate 50 metų ir vyresnis. Tai yra tos pačios įmokų ribos, kurios taikomos darbuotojams pagal tradicinį 401 (k) planą. Viena iš tikrai gražių privalumų solo 401 (k) yra ta, kad jūs galite tiesiog pridėti iki 100% savo pajamų, kad pasiektumėte šias ribas. (Jūs galite iš tikrųjų tai padaryti pagal 401 (k) planą remiamų darbdavių planus, tačiau dauguma darbdavių nustato savo įmokų procentinę dalį).

Bet tada jūs taip pat galite prisidėti kaip darbdavys. Tai vadinama darbdavio neleistinas įnašas. Tai vadinama tokia, nes ji yra pagrįsta jūsų verslo grynųjų pajamų procentine dalimi, o ne vienodo dydžio dolerio suma.Kaip darbdavys, jūs galite prisidėti prie plano iki 25% visų grynųjų verslo pajamų.

(Atsižvelgiant į verslo pajamas, IRS turi sudėtingą darbo lapą, kad šis nustatymas būtų pateiktas IRS 560 5 skyriaus 5 skyriuje, taigi, jei turėsite 401 (k) solo, aš labai rekomenduosiu mokamą mokesčių rengėją, pageidautina CPA.)

Tai šiek tiek sudėtinga, žinau! Pabandykime parodyti pavyzdį, kad galėtumėte pamatyti, kaip tai veikia.

Turite visas neto verslo pajamas 100 000 USD. Kaip darbuotojas, jūs pateikiate savo 18 000 dolerių įnašą į savo solo 401 (k). Kaip savininkas, galite padaryti darbdaviui neleistiną 25 000 dolerių įnašą - tai yra 100 000 dolerių kartų - 25%. Bendras įnašas į planą bus 43 000 USD per metus.

Dabar mes pasiekiame tašką, kuriame jūs galite pamatyti solo 401 (k) yra kur kas daugiau dosnus planas nei darbdavio remiama įvairovė.

Yra absoliuti riba, kiek galite prisidėti prie solo 401 (k) plano. 2016 m., Jei esate 50 metų ar vyresnis, tai 53 000 JAV dolerių arba 59 000 JAV dolerių. Kadangi šie apribojimai taip pat yra didžiausias, kurį galite prisidėti prie bet kokio tipo išėjimo į pensiją planų, jis turės būti sumažintas visomis sumomis, įneštomis į kitus jūsų išėjimo į pensiją planus, nepriklausomai nuo to, ar šiuos įnašus atliko jūs asmeniškai, ar darbdavys.

Kuris yra tinkamas savarankiškai dirbančių asmenų pensijų planas?

Bet kuris iš trijų planų leis jums išmesti daug daugiau pinigų išėjimo į pensiją nei jūs galite tik su IRA sąskaita. Lengviausias administravimo planas bus paprastas IRA. Bet jei jūs ieškote didžiausių įmokų, tiek SEP IRA, tiek Solo 401 (k) suteiks daugiau sumų, atitinkančių ar viršijančių - tai, ką darbuotojas galėtų prisidėti prie darbdavio finansuojamo 401 k plano.

Mano balsas eina į Solo 401 (k). Aš sakau tai, nes ji suteikia galimybę pasiekti didžiausią įmokų sumą už mažiausias pajamas. Pateikiau pavyzdį, kaip sugebėti padirbėti $ 43,000 į 100 000 dolerių pajamas su "Solo 401" (k). Tomis pačiomis pajamomis jums bus skiriama tik 25% arba 25 000 USD SEP IRA. Tai aiškiai pritaria Solo 401 (k).

Nesvarbu, kuris iš jūsų pasirinktumėte, vis tiek artėsite prie 401 (k) remiamo darbdavio ir atliksite gerokai daugiau nei reguliariai IRA.