Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Pasirinkite geriausią planą tau 💲💲💲

Roth IRA prieš Roth 401 (k) - jie turi daug bendro, tačiau jie taip pat yra skirtingi! Kaip tai gali būti, nes yra tiek Roto planai? Iš esmės tai yra todėl, kad vienas yra darbdavio remiamas planas, o kitas yra savarankiškai nukreipta sąskaita.

Tačiau IRS suteikia tam tikrą konkrečią naudą kiekvienam plano tipui. Roth IRA prieš Roth 401 (k) - kaip jie panašūs ir kaip jie skiriasi?

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - panašumai

Ant paviršiaus du Roth plano tipai, atrodo, yra vienodi. Dėl pagrindinės dviejų planų struktūros yra daugybė bendro pobūdžio argumentų.

Abi teikia paskirstytus mokesčius išeinant į pensiją

Didžiausias skiriamasis veiksnys, susijęs su Roto planu, yra toks patrauklus daugeliui žmonių, yra tai, kad jis suteikia galimybę išėjus į pensiją sukurti neapmokestinamą pajamų šaltinį. Ši nauda yra prieinama, jei turite Roth IRA arba Roth 401 (k) planą.

Kad galėtumėte gauti neapmokestinamąsias pajamas išėjus į pensiją, paskirstymas negali būti imamas, kol nepasieksite amžiaus 59 ½. Be to, jūs turite dalyvauti Roth plane mažiausiai penkerius metus tuo metu, kai paskirstomos lėšos. Tačiau tol, kol tenkinsite šiuos du kriterijus, paskirstymas, kurį gausite iš plano, nebus apmokestinamas.

Dėl to Roth planai visiškai skiriasi nuo kitų mokesčių draudžiamų pensijų planų, tokių kaip tradiciniai IRA ir 401 (k) planai.

Visi kiti pensijų planai yra tik atidėtas mokestis. Tai reiškia, kad tuo metu, kai plano sukaupimo laikotarpiu gausite palankias mokesčių lengvatas, turėsite mokėti paprastą pajamų mokestį, kai pradėsite paskirstyti išmokas išėjus į pensiją.

Tokiu būdu tiek "Roth IRA", tiek "Roth 401 (k)" teikia puikias mokesčių diferencijavimo strategijas, skirtas išeiti į pensiją. Tai reiškia, kad arba leis jums turėti bent keletą neapmokestinamų pajamų kartu su kitais pajamų šaltiniais, kurie yra visiškai apmokestinami.

Nei siūlo mokesčių atskaitytinų įmokų

Kai prisidedate prie Roth plano, ar tai yra IRA, ar 401 (k) paskyra, mokesčio atskaita nėra. Tai skiriasi nuo tradicinių IRA ir 401 (k) planų, kuriuose įmokos paprastai yra visiškai atskaitomos tais metais, kai jos buvo padarytos. Iš tikrųjų įmokų išskaitymas yra viena pagrindinių priežasčių, kodėl žmonės dalyvauja pensijų planuose. Tačiau tokio atskaitymo nėra nei Roth IRA, nei Roth 401 (k).

Galite bet kuriuo metu atšaukti savo įmokas iš bet kurio plano - be mokesčių

Yra dar viena unikali Roth sąskaitų funkcija, ir ji taikoma tiek Roth IRA, tiek Roth 401 (k) s. Tai reiškia, kad bet kada galite atsiimti savo indėlius iš Roth plano, nemokėdami nei paprasto pelno mokesčio, nei 10% išankstinio nutraukimo bausmės paskirstymui.

Tai iš dalies priklauso nuo to, kad Roth IRA įnašai tuo metu, kai jie yra padaryti, nėra atskaitomi. Bet tai taip pat pasakytina dėl IRS užsakymo taisyklių paskirstymams, kurie yra unikalūs Roth planams. Tos užsakymo taisyklės leidžia jums paskirstyti įmokas, prieš sukauptą investicijų įplauką.

Yra tam tikras skirtumas, kaip ankstyvas paskirstymas atliekamas tarp Roth IRA ir Roth 401 (k) s.

Ankstyvieji paskirstymai iš "Roth" IRA leidžia iš pradžių panaikinti jūsų įmokas, kurios nebuvo atskaitomos iš mokesčio, o tada jūsų sukauptas investicijų įplaukas, kai visi įnašai buvo atšaukti. Tai suteikia "Roth IRA" savininkams unikalų galimybę anksčiau gauti savo pinigus be mokesčių pasekmių.

Su "Roth 401 (k) s" jūsų plano įmokų dalis taip pat gali būti atšaukta be paprasto pelno mokesčio ir išankstinio nutraukimo baudų. Tačiau kadangi jie yra 401 (k) s, jiems taip pat taikomos proporcingos paskirstymo taisyklės.

Jei turėsite Roth 401 (k), turintį 20 000 JAV dolerių, kurį sudaro 14 000 JAV dolerių įnašais ir 6 000 USD įplaukų į investicijas, tada 30% (6 000 JAV dolerių, padalintų iš 20 000 JAV dolerių) bet kokio ankstyvo paskirstymo, kurį naudosite, bus laikomas investicijų pajamomis .

Jei iš anksto paskirstysite 10 000 USD, iš jos 3 000 EUR arba 30% bus laikomi investicijų pajamomis ir apmokestinami kaip pajamų mokesčiu, tiek 10% išankstinio nutraukimo bausme. Likusieji 7000 JAV dolerių arba 70% bus laikomi įmokų atėmimu, todėl jiems netaikomas mokestis ar bauda.

(SVARBI PASTABA: ne visi 401 (k) planai leidžia anksti pasitraukti iš Roth įmokų dėl tų pačių priežasčių, dėl kurių jos neleidžia iš anksto pašalinti 401 (k) planų apskritai. Daugelis tik leidžia išankstinius pašalinimus, kaip paskolas ar sunkumus Išbraukimas. Taisyklės, apie kurias mes kalbėjome, yra IRS taisyklės, o ne darbdavių taisyklės.)

Abiejuose pasiūlymuose pateikiami mokesčio atidėjimo investicijų grąžinimai

Nepaisant to, kad trūksta įmokų atskaitymo, abu planai turi vieną pagrindinę bendro su kitais pensijų planais bruožus. Tai yra pinigai, įnešti į planus, kaups investicijų pajamas a atidėtas mokestis.

Taigi, kaip paskyra, kuri tariamai neapmokestinama išeinant į pensiją, gali būti laikoma tik mokesčių kaupimo laikotarpiu kaupimo etape?

Jis gauna iki ankstyvo pasitraukimo. Mes jau aptarėme, kaip anksčiau galite atsiimti savo įnašus iš Roth IRA arba Roth 401 (k), nesukuriant mokesčių įsipareigojimo. Bet jei paskirstomi ir investicijų pajamos, situacija yra kitokia.

Sukauptos investicijų pajamos yra apmokestinamos, jei jos anksčiau buvo atšauktos

Nesvarbu, ar turite "Roth IRA" ar "Roth 401 (k)", jei naudojate paskirstymą iš bet kurio plano, kuriame yra investicijų pajamos (kurios bus taikomos Roth 401 (k) taisyklėse) ir jūs esate arba jaunesni 59 ½ arba dalyvavo Roth plane mažiau nei penkerius metus, šie uždarbiai sukurs mokestinį įsipareigojimą.

Tarkime, kad anksčiau paskirstėte iš savo Roto plano. Jūs jau atsiimėte visą įmokų į planą sumą. Jūs ir toliau naudojate paskirstymą, bet dabar jūs atsiimate lėšas, kurios atitinka sukauptas investicijų pajamas.

Šie išėmimai - tie, kurie susideda iš sukaupto investicijų pajamų - priklausys ne tik nuo įprasto pelno mokesčio, bet ir nuo 10% išankstinio nutraukimo bausmės. Tokiu būdu ankstyvas paskirstymas iš "Roth" plano yra tvarkomas taip pat, kaip ir kitiems išėjimo į pensiją planams, bent jau atsižvelgiant į investicijų pajamingumo panaikinimą.

Tai yra priežastis, dėl kurios, techniškai kalbant, investicijų įplaukos pagal Roto planą kaupiasi mokesčių mokėjimo atidėjimu, o ne visiškai neapmokestinama.

Paskirstymai iš bet kurios neturės įtakos jūsų socialinio draudimo išmokų apmokestinimui

Tai dar vienas pranašumas, taikomas tiek Roth IRA, tiek Roth 401 (k) planui.

Paskirstymai iš kitų pensijų planų pridedami prie jūsų apmokestinamųjų pajamų išėjus į pensiją. Bet ne tik tie paskirstymai bus apmokestinami pajamų mokesčiu, bet jie taip pat turės įtakos jūsų pajamoms skaičiuojant, kiek jūsų socialinio draudimo pajamų bus apmokestintas pajamų mokesčiu.

Pagal galiojančius įstatymus socialinio draudimo pajamos yra apmokestinamos pajamų mokesčiu, taikant dviejų pakopų skaičiavimus. Jei jūsų bendros pensijos pajamos nesiekia vienos iš šių ribų, jūsų socialinio draudimo išmokos nėra apmokestinamos. Tačiau, jei esate vienišas ir bendra pajamos viršija 25 000 JAV dolerių, tada 85% socialinio draudimo išmokos bus apmokestinamos.

Jei esate susituokę kartu, o bendra pajamos viršija 32 000 JAV dolerių, tada 85% socialinio draudimo išmokos bus apmokestinamos.

Dabar terminas "bendros pajamos" reiškia pajamas iš visų kitų šaltinių - investicijų pajamų, tokių kaip palūkanos, dividendai ir kapitalo prieaugis; kitos pensijos pajamos, tokios kaip pensijos ir paskirstymas iš tradicinių IRA ir 401 (k) s; ir visi uždirbti pajamos.

Jūsų Roth plano paskirstymai nesusiję su tuo skaičiavimu! Socialinės apsaugos tikslais tarsi jūsų Roto planų paskirstymas neegzistuoja. Kadangi jie neapmokestinami, jie neįtraukiami į "bendrąsias pajamas" ir bus neįtraukti į ribų skaičiavimus.

Tai dar vienas būdas, kuriuo Roth planai numato mokesčių diversifikavimą išėjus į pensiją.

Tai apima Roth IRA ir Roth 401 (k) s panašumus. Bet pažiūrėkime į skirtumus ...

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - skirtumai

Dauguma Roth IRA ir Roth 401 (k) skirtumų yra susiję su faktu, kad Roth 401 (k) yra darbdavio remiamo plano dalis. Tai savaime sukuria daug skirtumų.

Įmokų sumos

Maksimalus, kurį galite prisidėti prie "Roth IRA", yra 5500 JAV dolerių arba 6500 JAV dolerių, jei esate 50 metų ir vyresnis.

Bet Roth 401 (k) įnašai yra potencialiai daugiau nei tris kartus didesni!

Darbuotojų įmokų limitas 401 (k) planui yra 18 000 JAV dolerių per metus arba 24 000 JAV dolerių, jei esate 50 metų ar vyresnis. Jei dalyvaudate planu 401 (k), kuris taip pat turi Roth 401 (k) nuostatą, jūs iš tikrųjų galėtumėte prisidėti prie maksimalios 401 (k) įmokų ribos visiškai į savo Roth 401 (k).

Dabar tai nereiškia, kad norite sumokėti visą sumą į Roto dalį. Galų gale Roth 401 (k), kuris yra Roto planas, nesuteikia atskaitytinų įmokų. 18 000 JAV dolerių arba 24 000 JAV dolerių gali būti daug pinigų, norint išpirkti iš jūsų darbo užmokesčio be mokesčių paėmimo. Tačiau vis tiek suteikiama daug daugiau galimybių skirti lėšų Roto planui, negu galite su Roth IRA sąskaita.

Darbdavio atitikimo įnašai

Kaip darbdavio remiamas pensijų planas, taip pat galite gauti darbdaviui atitinkamą įmoką pagal Roth 401 (k) planą. Kadangi "Roth IRA" yra savarankiškai valdoma sąskaita, darbdavio rungtynės neegzistuoja.

Nors ne visi darbdaviai siūlo nei "Roth 401" (k), nei netgi darbdavį, atitinkantį įmoką, tie, kurie gali neatskirti įprastos 401 (k) ir "Roth" dalies. Esant tokiai situacijai, jei darbdavys jūsų įnašui siūlo 50% atitiktį, tai reiškia, kad jūsų indėlis, kuris taps jūsų Roth 401 (k), atitiks 50%.

Vis dėlto darbdavio rungtynės yra vienos. Kadangi Roth 401 (k) yra visiškai atskira paskyra savo pensinio plano, darbdavys negali priskirti atitinkamų įmokų į tą plano dalį. Vietoj to, darbdavio rungtynės patenka į įprastą 401 (k) planą.

Tai reiškia, kad net jei 100% savo 401 (k) įnašo paskirstytų į Roth dalį, vis tiek turėsite įprastą 401 (k), jei darbdavys pasiūlys rungtynes.

Nors ir būtų naudinga, kad darbdavių rungtynės vyktų ir Roth 401 (k), tai sukeltų mokesčių problemą. Kadangi darbdavio rungtynės jums nebus apmokestinamos, tai bus apmokestinama tada, kai pradėsite platinimą iš plano. Dėl šios priežasties jums geriau jį turėti į įprastą plano 401 (k) dalį, kur ji bus atidėta mokestį.

Paskolos nuostatos

Kadangi Roth 401 (k) yra darbdavio remiamo plano dalis, gali būti suteikta paskolos nuostata.

Ne visi darbdaviai siūlo paskolų nuostatas pagal 401 (k) planus.Tačiau jei jie tai padarys, IRS leidžia skolintis iki 50% paskolos likučio, neviršijant 50 000 JAV dolerių. Žinoma, jei paskolą paskirsite pagal savo planą, turėsite mokėti kas mėnesį, įskaitant palūkanos, kol paskola bus grąžinta.

Dar kartą, nes "Roth IRA" yra savarankiškas planas, paskolos nėra.

Būtini minimalūs paskirstymai (RMD)

Čia Roth IRA ir Roth 401 (k) yra visiškai skirtingos. IRS reikalaujantys minimalaus paskirstymo (RMD) taisyklės reikalauja, kad pradėtumėte mokėti privalomą paskirstymą iš jūsų mokesčių našumo pensijų plano, pradedant nuo 70 ½ metų. Atsisakymas skaičiuojamas pagal procentinę dalį, apskaičiuotą atsižvelgiant į likusį jūsų gyvenimo trukmę kiekviename paskirstymo amžiuje.

Roth 401 (k) planams taikomi RMD reikalavimai. Roth IRA sąskaitos nėra.

Naudos, kad nereikės imtis RMD, galite leisti savo Roth IRA augti visą likusį savo gyvenimą. Tai leis jums palikti didesnę pinigų sumą savo įpėdiniams po jūsų mirties.

** "Roth IRA" yra puiki strategija, kuria siekiama išvengti pinigų išgyvenimo. Kadangi RMD nereikalaujama, pinigai Roth IRA gali būti prieinami vėlesniam išėjimo į pensiją laikotarpiui, kai kiti planai galėjo būti griežtai išnaudoti.

Pajamų ribos

Nėra jokių pajamų apribojimų, ribojančių jūsų galimybę atlikti Roth 401 (k) įmokas. Kol dalyvausite 401 (k) planu, galėsite prisidėti prie Roth 401 (k).

Tai nėra tiesa su Roth IRA. Jei jūsų pajamos viršys tam tikras ribas, jūs negalėsite visiškai prisidėti.

2017 m. Pajamų ribos "Roth IRA" bus tokios:

Vedęs prašymas įregistruoti kartu arba kvalifikuota našlė (er) - leidžiama iki 186 000 JAV dolerių pajamų, iš dalies leidžiama nuo 186 000 iki 196 000 JAV dolerių, po kurių neleidžiama dalyvauti.
Vedęs atsiskaityti atskirai - dalinis įnašas į pajamas iki 10 000 JAV dolerių, po kurio neleidžiama dalyvauti.
Vieni namų šeimininkė arba vedęs susituokę atskirai. Jūs neturite gyventi kartu su savo sutuoktiniu bet kuriuo metų laiku - leidžiama iki 118 000 JAV dolerių pajamų, iš dalies leidžiama nuo 118 000 iki 133 000 JAV dolerių, po kurių neleidžiama dalyvauti.

Patikėtinis ir investicijų atranka

Tai dar viena sritis, kuri paprastai pritaria Roth IRA planams. Kaip savarankiškai valdoma sąskaita, "Roth IRA" gali būti laikomas su jūsų pasirinktu patikėtiniu. Tai reiškia, kad galite pasirinkti investicijų platformą, skirtą paskyrai, atitinkančiai jūsų poreikius tiek mokesčiams, tiek investicijų atrankai. Galite pasirinkti platformą, kuri imasi mažų mokesčių, taip pat siūlo platų potencialių investicijų įvairovę.

Bet su "Roth 401" (k), nes tai yra darbdavio remiamo plano dalis, nesuteikia patikimam asmeniui jokio pasirinkimo. Tai yra vienas iš didžiausių klausimų, su kuriais susiduria darbdavių remiami planai. Darbdavio pasirinktas patikėtinis gali imti didesnius mokesčius už įprastus mokesčius.

Jie taip pat paprastai apriboja jūsų investavimo galimybes. Pavyzdžiui, nors jūs galite pasirinkti "Roth IRA" patikėtinį, kuris turi beveik neribotas investavimo galimybes, "Roth 401 (k) patikėtinis gali apriboti jus ne daugiau kaip pusę dešimties pasirinkimų investuoti.

Roth IRA prieš Roth 401 (k) - kas tau geriau taps?

Laimei, dauguma žmonių neturės pasirinkti tarp Roth IRA ir Roth 401 (k). Taip yra todėl, kad galiojantis įstatymas leidžia jums turėti abu. Tai reiškia, kad jūs galite turėti 401 (k) planą su Roth 401 (k) nuostata ir vis tiek finansuoti Roth IRA. Tai galite padaryti tol, kol jūsų pajamos neviršys Roth IRA įmokos ribos.

Iš tikrųjų, jei jūs galite turėti abu planus, tuomet jūs turėtumėte tai padaryti. Roth 401 (k), nes jis yra 401 (k) plano dalis apskritai, suteikia daug didesnes įmokų ribas. Tai leis jums sutaupyti labai daug pinigų. Be to, visada galite pasirinkti dalį savo 401 (k) įnašo paskirstyti į įprastą 401 (k). Tai reiškia, kad dalis, įnešta į tradicinį 401 (k), bus išskaičiuojama į mokesčius.

Tačiau didelis pranašumas taip pat turint "Roth IRA" yra tai, kad jis suteiks jums daug platesnes investavimo galimybes. Tai reiškia, kad galite pasirinkti geriausią pasirinktą investicijų pasirinkimą pagal savo 401 (k) planą, bet išplėsti savo investicinę veiklą per savo Roth IRA į visas pasirinktas investicijas.

Ir nepamirškite, kad "Roth IRA" reiškia, kad jūs jau turėsite sąskaitą, jei turėtumėte išvykti iš savo darbdavio ir jums reikia sąskaitos, kad įvestumėte Roth 401 (k). Be to, jūs taip pat galite atlikti Roth IRA balanso konvertavimą, kuris yra jūsų tradiciniame 401 (k) plane.

Taigi, jei turite galimybę, pasinaudokite Roth IRA ir Roth 401 (k) planu.